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國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇一

一、常用的統(tǒng)計(jì)術(shù)語

統(tǒng)計(jì)學(xué)中常用的概念有總體與樣本、隨機(jī)化與概率、計(jì)量與計(jì)數(shù)、等級(jí)資料及正態(tài)與偏態(tài)分布資料、標(biāo)準(zhǔn)差與標(biāo)準(zhǔn)誤等。如某研究采用經(jīng)會(huì)陰途徑測(cè)定宮頸長(zhǎng)度,以探討不同宮頸長(zhǎng)度與臨產(chǎn)時(shí)間的關(guān)系。結(jié)果顯示35例宮頸長(zhǎng)度為25～34mm者與32例宮頸長(zhǎng)為15～24mm者臨產(chǎn)時(shí)間的均值±標(biāo)準(zhǔn)差(x±s)各為±與±小時(shí)。該計(jì)量資料,經(jīng)t檢驗(yàn)顯示t=;,并未提示不同宮頸長(zhǎng)度的臨產(chǎn)時(shí)間差異有顯著意義;從標(biāo)準(zhǔn)差大于均值,顯示各變量值離散程度大,呈偏態(tài)分布,故不能采用x±s這一算術(shù)均數(shù)法計(jì)算均數(shù)。經(jīng)偏態(tài)轉(zhuǎn)換成近似正態(tài)分布資料后結(jié)果是:35例與32例的臨產(chǎn)時(shí)間各為±與±小時(shí),(t=;),兩組差異有極顯著意義。可認(rèn)為隨著宮頸長(zhǎng)度的縮短、臨產(chǎn)時(shí)間也縮短。此外,當(dāng)兩組資料單位不同時(shí),其s單位也不同;即使兩組單位相同的變量值,若其均數(shù)差異較大,也都應(yīng)以變異系數(shù)替代s來比較兩組值的離散度的大小。

二、正常值范圍及異常閾值的確定

如何選擇研究對(duì)象,至少需多少例,正確統(tǒng)計(jì)處理和參考一定數(shù)量的病例數(shù)據(jù),是確定正常值范圍及異常閾值的四個(gè)重要因素。

1.研究對(duì)象:應(yīng)為“完全健康者”,可包括患有不影響待測(cè)指標(biāo)疾病的患者。如“正常妊娠”的條件:孕前月經(jīng)周期規(guī)則、單胎、妊娠過程順利、無產(chǎn)科并發(fā)癥及其它有關(guān)合并癥,分娩孕周為37～41周+6,新生兒出生體重為2500～4000g和apgar評(píng)分≥7分。

2.觀察數(shù)量:觀察數(shù)量應(yīng)盡可能多于100例;需分組者,各組人數(shù)也是如此(標(biāo)本來源困難時(shí)酌情減少)。有些指標(biāo)值如雌三醇(e3)、甲胎蛋白(afp)、胎盤泌乳素(hpl)等隨孕周進(jìn)展而變化,應(yīng)按孕周分組;鄰近孕周均數(shù)相近者,可合并幾周計(jì)算。若為偏態(tài)分布,應(yīng)以百分位數(shù)計(jì)算,則例數(shù)應(yīng)≥120例。取各孕周對(duì)象時(shí),應(yīng)考慮到所取各孕周中的例數(shù)分布大致均衡。顯然,文稿中往往以少量例數(shù)求得正常值是欠可靠的。

3.統(tǒng)計(jì)處理:應(yīng)根據(jù)所得數(shù)據(jù)分布特征采用不同的統(tǒng)計(jì)處理方法。屬正態(tài)或近似正態(tài)分布的數(shù)據(jù),可采用x±s法計(jì)算;這也適用于以一定方法能將非正態(tài)分布轉(zhuǎn)換成正態(tài)或近似正態(tài)分布的資料。對(duì)無法轉(zhuǎn)換的偏態(tài)資料,應(yīng)采用百分位數(shù)計(jì)算法。具體計(jì)算(包括上下限初步制定)見文獻(xiàn)。

4.對(duì)照數(shù)量:相應(yīng)觀察的病例數(shù)(包括分組)應(yīng)不少于30例,這對(duì)制定某指標(biāo)有臨床意義的異常閾值尤其重要,這一點(diǎn)往往易被忽視。如在參考較多病例數(shù)據(jù)后,唾液游離e3的下限異常閾值應(yīng)為第百分位數(shù),而非通常采用的5百分位數(shù)。否則,將會(huì)導(dǎo)致該指標(biāo)產(chǎn)前監(jiān)護(hù)的假陽性率增加。

三、t檢驗(yàn)與校正t檢驗(yàn)(t′檢驗(yàn))

這是文稿中極易混淆的一類計(jì)量資料統(tǒng)計(jì)問題。

(一)檢驗(yàn)的注意事項(xiàng)

檢驗(yàn)的意義:t檢驗(yàn)與所有統(tǒng)計(jì)分析相同,其結(jié)果提示現(xiàn)有差別不僅僅是抽樣誤差所致,且提示犯第一類錯(cuò)誤的可能性大小,即與犯第一類錯(cuò)誤的可能性各為5%與1%。

2.統(tǒng)計(jì)意義與臨床意義的關(guān)系:統(tǒng)計(jì)學(xué)有顯著意義,而在臨床上可能是無意義的,提示該研究應(yīng)繼續(xù)深入,以明確該差異是否真有顯著意義;相反,統(tǒng)計(jì)無顯著意義,而臨床上卻是有意義的,不能貿(mào)然輕易地下結(jié)論。應(yīng)復(fù)查實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)、方法、試劑及儀器性能、質(zhì)控措施和實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)等是否有問題,或尚需再進(jìn)一步增加樣本量進(jìn)行復(fù)測(cè)等。

檢驗(yàn)適用范圍:t檢驗(yàn)僅適用于正態(tài)或近似正態(tài)分布(包括偏態(tài)轉(zhuǎn)換)和其方差是齊性資料的檢驗(yàn);t檢驗(yàn)適用于可比性資料,即除了欲比較的因素外,其它所有可影響的因素應(yīng)相似。

檢驗(yàn)的結(jié)果判斷:判斷結(jié)果不應(yīng)絕對(duì)化,,分別表示可拒絕或接受原定的假設(shè),但兩者都有5%的可能性犯第一類錯(cuò)誤;而p值越小,只能是更有理由拒絕原定的假設(shè)。

5.單側(cè)與雙側(cè)檢驗(yàn):應(yīng)預(yù)先制定本研究的結(jié)果是需行雙側(cè)還是單側(cè)檢驗(yàn)。對(duì)有把握確知某治療措施或某指標(biāo)是不會(huì)劣于現(xiàn)有的,才作單側(cè)檢驗(yàn);若不知何者為優(yōu),應(yīng)行雙側(cè)檢驗(yàn)。因?yàn)樵谕籺值的界限上,單側(cè)檢驗(yàn)的概率(p)僅為后者的一半,也就是說單側(cè)檢驗(yàn)較雙側(cè)檢驗(yàn)更易得出差別有統(tǒng)計(jì)意義的結(jié)論,不可隨意制定。一般講,絕大多數(shù)研究以采用雙側(cè)檢驗(yàn)為妥。

(二)t′檢驗(yàn)與t檢驗(yàn)的區(qū)別

當(dāng)兩樣本均數(shù)的方差非齊性時(shí),應(yīng)以t′替代t檢驗(yàn)。例如:甲組32例血清某指標(biāo)值為±(μmol/l);乙組6例的結(jié)果為±(μmol/l),若不考慮兩樣本方差大小,t檢驗(yàn)示t=;,提示兩組血清該指標(biāo)的平均含量差異無顯著意義。但先作方差齊性檢驗(yàn),f=;,示這兩樣本方差差異有極顯著意義。據(jù)此應(yīng)采用t′檢驗(yàn),t′=;t′;。顯然,與上述結(jié)論恰恰相反。

四、卡方(χ2)、校正χ2與直接概率法(或精確法)檢驗(yàn)

這三種檢驗(yàn)方法為一類用途較廣、但也易混淆的、適用于計(jì)數(shù)資料檢驗(yàn)的方法。應(yīng)注意,鑒于總數(shù)與理論值的不同,應(yīng)采用相適合的檢驗(yàn)方法。

例例出生體重≥4000g的新生兒發(fā)生難產(chǎn)與窒息數(shù)分別為151例與22例;3475例出生體重≥3500～4000g的新生兒發(fā)生難產(chǎn)與窒息數(shù)分別為185與265例;2451例出生體重≥2500～3500g的新生兒發(fā)生難產(chǎn)與窒息數(shù)分別為122與169例。3組的構(gòu)成比:難產(chǎn)與新生兒窒息率分別為:、、與、、。據(jù)此貿(mào)然認(rèn)為出生體重≥2500～3500g為最佳新生兒分娩體重的結(jié)論是不可靠的。經(jīng)χ2分析,后兩組的難產(chǎn)與窒息率間和前兩組窒息率間差異均無顯著意義(p均>)。故可認(rèn)為,單據(jù)本研究結(jié)果是難以得出上述臨床上認(rèn)可的結(jié)論的。這涉及到上述“統(tǒng)計(jì)無顯著意義,而臨床卻是有意義”的問題,應(yīng)進(jìn)一步復(fù)查或增加樣本測(cè)試。杜絕單純根據(jù)百分率的大小貿(mào)然下結(jié)論。

例2.某藥治療感染衣原體(ct)的中、晚期孕婦各11例和36例,她們的新生兒感染ct數(shù)各為3例和23例。χ2檢驗(yàn)得χ2=;。據(jù)此誤認(rèn)為,某藥治療中孕期感染ct孕婦的新生兒感染ct數(shù)少于晚孕期才開始治療的新生兒感染數(shù)。根據(jù)統(tǒng)計(jì)原則,其中一個(gè)數(shù)的理論值為(<5)時(shí),應(yīng)采用校正χ2計(jì)算,得χ2=;。顯然,正確結(jié)論恰與上述相異。

例3.以精確法替代χ2檢驗(yàn)。某新技術(shù)測(cè)試8例卵巢內(nèi)胚竇瘤患者,5例呈陽性反應(yīng);測(cè)試25例卵巢顆粒細(xì)胞瘤患者中6例陽性。χ2檢驗(yàn)得χ2=;。誤認(rèn)為該新技術(shù)測(cè)前組的陽性率高于后組。但鑒于總例數(shù)33例(<40),且其中一個(gè)數(shù)的理論值為(<5),故應(yīng)改用精確法檢驗(yàn),結(jié)果首次計(jì)算p值,已達(dá);雙側(cè)檢驗(yàn)的有顯著性意義的界限,故p>。結(jié)論也恰相反。

五、相關(guān)與回歸分析

相關(guān)分析只是以相關(guān)系數(shù)(r)來表示兩個(gè)變量間直線關(guān)系的密切程度和相關(guān)方面的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。無論是正相關(guān)(r為正值)或負(fù)相關(guān)(r為負(fù)值),只是經(jīng)相關(guān)系數(shù)的統(tǒng)計(jì)意義檢驗(yàn)(如t檢驗(yàn))后,當(dāng)p<時(shí),即示差異有顯著意義時(shí),才能依據(jù)|r|值的大小來說明兩變量間相關(guān)的密切程度。因此,表示相關(guān)性,除寫出r值外,應(yīng)注明p值;切不可將相關(guān)的顯著性誤解為相關(guān)程度;也應(yīng)注意:相關(guān)分析是不能單純用于闡明兩事物或現(xiàn)象間存在著本質(zhì)的聯(lián)系,即使兩變量間存在高度相關(guān)關(guān)系(即有一定的統(tǒng)計(jì)聯(lián)系),也不能證明它們間存在著因果關(guān)系。如欲證明兩事物間的內(nèi)在聯(lián)系,必需憑借專業(yè)知識(shí)從理論上加以闡明。

“相關(guān)”是表示兩個(gè)變量間相互關(guān)系的密切程度,而回歸分析是提示兩個(gè)變量間的從屬關(guān)系。在回歸分析中,應(yīng)注意由x變量值推算y,與以y變量值推算x的回歸線是不一樣的;直線回歸方程的適用范圍,一般僅適合于自變量x原測(cè)數(shù)據(jù)的范圍,故繪制回歸線時(shí),x值切不能超越實(shí)測(cè)值的范圍而任意延長(zhǎng)。

可見,這兩種分析,說明的問題是不同的,但相互又有聯(lián)系。在作回歸分析時(shí),一般先作相關(guān)分析,只有在相關(guān)分析有統(tǒng)計(jì)意義(即回歸有統(tǒng)計(jì)意義)的前提下,求回歸方程和回歸線才有實(shí)際意義。決不能把毫無實(shí)際意義的兩個(gè)事物或兩種現(xiàn)象進(jìn)行相關(guān)與回歸分析。

六、數(shù)據(jù)的正確書寫

1.文稿內(nèi)各數(shù)據(jù)的書寫必須前后一致;總數(shù)應(yīng)等于各分組的數(shù)據(jù)之和。

2.對(duì)不同指標(biāo),有其不同數(shù)據(jù)精度的要求,這應(yīng)結(jié)合專業(yè)知識(shí)加以判斷。如新生兒出生體重是以公斤為單位,記錄測(cè)定數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點(diǎn)后的第二位數(shù)字即可。

3.測(cè)定數(shù)據(jù)的書寫,不能超越其測(cè)量?jī)x器測(cè)試的精確度范圍。

4.同一指標(biāo)的前后數(shù)據(jù)應(yīng)保持同一精確度。

5.經(jīng)計(jì)算,出現(xiàn)比預(yù)定小數(shù)點(diǎn)后兩位數(shù)多的數(shù)字,應(yīng)采取“≤4舍、≥6入”與“5‘奇’進(jìn)‘偶’出”方法,以決定小數(shù)點(diǎn)后第三位數(shù)字是“舍”還是“入”,即5前為單數(shù)則入,雙數(shù)則舍。

6.未經(jīng)統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn),文稿內(nèi)不宜出現(xiàn)推斷性的比較結(jié)果的結(jié)論。如“××結(jié)果的百分率高或低于××結(jié)果的百分率”、“本文結(jié)果較××報(bào)道的多或少或類似”等結(jié)論。這在綜述類文章撰寫過程中也需注意;欲予以比較,也應(yīng)注意兩者的可比性。

上述是統(tǒng)計(jì)學(xué)中較為基礎(chǔ)的概念,但又是文稿中常見的、較易出現(xiàn)差錯(cuò)的內(nèi)容。因此可以認(rèn)為,統(tǒng)計(jì)學(xué)是醫(yī)護(hù)人員必需掌握并能熟練應(yīng)用的一門重要知識(shí);藉此,可不斷地從自身和他人的研究中獲取更多、更新和更可靠的專業(yè)信息。關(guān)鍵詞：統(tǒng)計(jì)學(xué)問題

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇二

一、金融監(jiān)管國(guó)際化趨勢(shì)研究

當(dāng)前，國(guó)際金融逐漸趨于全球化，金融全球化對(duì)于各國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展可以說是一把雙刃劍，其影響是利弊共存。從積極角度來看，金融監(jiān)管趨于全球化，能夠提高各個(gè)國(guó)家的生產(chǎn)力，確保資金的穩(wěn)定流通，提高資金利用率，對(duì)國(guó)際投資及貿(mào)易發(fā)展都有重要的促進(jìn)作用，實(shí)施的好能夠快速推動(dòng)金融產(chǎn)品的大力開發(fā)，促使金融產(chǎn)品不斷在實(shí)踐中得以創(chuàng)新。

并且合理的金融監(jiān)管可以使各國(guó)金融機(jī)構(gòu)之間形成良性競(jìng)爭(zhēng)，為各個(gè)國(guó)家的金融發(fā)展提供國(guó)際化平臺(tái)，從而不斷完善與健全各國(guó)金融體制，強(qiáng)化各個(gè)國(guó)家的金融業(yè)務(wù)交流。從消極角度來看，實(shí)施國(guó)際金融監(jiān)管，加大了各國(guó)金融政策自主性的難度，從而使各個(gè)國(guó)家的金融經(jīng)濟(jì)安全面臨一定的挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)。比如在金融監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)有些發(fā)展中國(guó)家在金融活動(dòng)中沒有認(rèn)清自身所處的金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境及本國(guó)國(guó)情，從而做出一些不切實(shí)際且不符合本國(guó)國(guó)情的金融政策，有些國(guó)家對(duì)金融市場(chǎng)的開放時(shí)間過早，且對(duì)金融經(jīng)濟(jì)管制較為放松，這樣會(huì)導(dǎo)致金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定等狀況，增大了泡沫經(jīng)濟(jì)的成分。現(xiàn)今國(guó)際金融監(jiān)管國(guó)際化發(fā)展進(jìn)程中還面臨諸多問題，這些問題制約了國(guó)際金融監(jiān)管的實(shí)施效果，其問題主要表現(xiàn)在三方面，首先，國(guó)際金融監(jiān)管主體具有復(fù)雜性，之所以說其復(fù)雜是因?yàn)槠湓诒O(jiān)管過程中牽涉到各個(gè)國(guó)家及地區(qū)所有的金融監(jiān)管當(dāng)局、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)及區(qū)域性、全球性金融組織。

由此可見，需要進(jìn)行監(jiān)管的部門、人員及內(nèi)容較多，從而給國(guó)際金融監(jiān)管人員帶來了較大的難度。其次，國(guó)際金融監(jiān)管對(duì)象具有廣泛性，銀行機(jī)構(gòu)、非銀行機(jī)構(gòu)、金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)、證劵市場(chǎng)等都屬于國(guó)際金融監(jiān)管的范疇。隨著國(guó)際金融市場(chǎng)參與者的不斷增多，其所產(chǎn)生的金融監(jiān)管對(duì)象也隨之增多，給金融監(jiān)管工作帶來了極大的難度。再者，國(guó)際金融監(jiān)管在工作執(zhí)行中易受利益制約，比如金融監(jiān)管工作人員在監(jiān)管過程中涉及到某個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益，那么就會(huì)遭到該國(guó)家的不認(rèn)同，在這種情況下國(guó)際金融監(jiān)管工作是無法正常開展的，因此在國(guó)際金融監(jiān)管工作中要綜合考慮各個(gè)國(guó)家的基本國(guó)情及金融市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，從而有針對(duì)性的開展國(guó)際金融監(jiān)管活動(dòng)，在金融監(jiān)管實(shí)踐活動(dòng)中不斷優(yōu)化國(guó)際金融環(huán)境，帶動(dòng)各個(gè)國(guó)家金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提升各國(guó)綜合實(shí)力。

二、當(dāng)今國(guó)際金融監(jiān)管合作的形式研究

在當(dāng)前國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，由于各個(gè)國(guó)家的金融環(huán)境及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的快慢不同，它們的政策環(huán)境、金融制度及監(jiān)管方式等都存在明顯的不同，正是這些不同造就了國(guó)際金融監(jiān)管合作形式的多元化。國(guó)際金融監(jiān)管合作主要有兩種形式呈現(xiàn)，一種是規(guī)則性協(xié)調(diào)，另一種則是相機(jī)性協(xié)調(diào)。

所謂的規(guī)則性協(xié)調(diào)就是根據(jù)本國(guó)金融環(huán)境實(shí)際特征及金融監(jiān)管實(shí)施狀況制定明確的監(jiān)管規(guī)則，比如法律條款、協(xié)定及指導(dǎo)性條文等等，以此來規(guī)范各個(gè)國(guó)家對(duì)外開放的金融政策，從而使各國(guó)之間在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展中建立良好互助的合作關(guān)系。利用該方式形成的合作關(guān)系目的性十分明確，且具有連續(xù)性。而相機(jī)性協(xié)調(diào)形式則是利用一些不明文規(guī)定，同時(shí)根據(jù)國(guó)際金融經(jīng)濟(jì)變化趨勢(shì)及各個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際狀況，而后由國(guó)際金融監(jiān)管相關(guān)工作人員通過與各國(guó)協(xié)商的方式針對(duì)國(guó)際金融監(jiān)管中存在的某一特定問題進(jìn)行分析，并制定切實(shí)可行的解決對(duì)策。

在國(guó)際金融監(jiān)管合作中采用這種形式具有較強(qiáng)的時(shí)效性、靈活性與針對(duì)性，在一定程度上能夠合理改善國(guó)際金融監(jiān)管中存在的問題，從而不斷向國(guó)際金融監(jiān)管的目標(biāo)邁進(jìn)。從國(guó)際金融監(jiān)管合作頻率角度上來說，國(guó)際監(jiān)管合作可以分為經(jīng)常性國(guó)際合作與臨時(shí)性國(guó)際合作，經(jīng)常性國(guó)際合作主要是針對(duì)某個(gè)國(guó)家或者某一領(lǐng)域內(nèi)存在的金融問題環(huán)進(jìn)行經(jīng)常性的、不間斷的監(jiān)管合作，比如說國(guó)際貨幣基金組織成員時(shí)常會(huì)為了解決匯率問題，協(xié)調(diào)各國(guó)匯率平衡為進(jìn)行長(zhǎng)期合作，這就屬于經(jīng)常性國(guó)際合作。

臨時(shí)性國(guó)際合作則是針對(duì)某一國(guó)家或者某一地區(qū)在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展中突然發(fā)生的問題，臨時(shí)組織成員對(duì)其做出政策性調(diào)整及高進(jìn)，做出相應(yīng)的補(bǔ)救措施，有效解決本國(guó)金融存在的問題，使金融經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。從國(guó)際金融監(jiān)管合作區(qū)域范圍上來說，國(guó)際金融監(jiān)管合作可以分為區(qū)域性國(guó)際監(jiān)管合作、全球性國(guó)際金融合作、綜合性國(guó)際合作及專門化金融合作。

區(qū)域性國(guó)際監(jiān)管合作主要是指不同金融監(jiān)管主體在一定區(qū)域范圍內(nèi)共同進(jìn)行的多邊合作，比如說歐盟為了各成員國(guó)在經(jīng)濟(jì)金融方面的利益發(fā)起的合作就屬于區(qū)域性國(guó)際金融合作。全球性國(guó)際金融合作主要是指不同金融監(jiān)管主體在全球范圍內(nèi)進(jìn)行的金融監(jiān)管合作，例如世界貨幣基金組織及貿(mào)易組織所發(fā)起的多邊金融經(jīng)濟(jì)合作。綜合性國(guó)際合作是指各個(gè)國(guó)家涉及金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展多個(gè)領(lǐng)域的國(guó)際合作，比如各個(gè)國(guó)家在銀行、保險(xiǎn)、證券、投資及金融等多個(gè)領(lǐng)域的相互交流。專門化金融監(jiān)管合作主要指金融監(jiān)管合作主體在某一特定金融領(lǐng)域內(nèi)的交流光合作用，一般情況下這種合作形式常用于銀行及投資方面。

三、當(dāng)今國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)與合作的雙重作用

據(jù)當(dāng)今國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)與合作的整體效果來看，可以說國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)與合作既給國(guó)際金融發(fā)展帶來了機(jī)遇，但同時(shí)也帶來了一定的挑戰(zhàn)。之所以說其帶來挑戰(zhàn)是因?yàn)樵趪?guó)際金融監(jiān)管合作中，西方國(guó)家在合作中處于主導(dǎo)地位，在國(guó)際金融監(jiān)管合作中易向發(fā)達(dá)國(guó)家傾斜，從而導(dǎo)致合作本身就處于一種不公平的狀態(tài)，這種合作不具備權(quán)威性，那么在金融監(jiān)管合作中所制定的計(jì)劃與目標(biāo)也不易實(shí)現(xiàn)。其所帶來的機(jī)遇主要表現(xiàn)在通過國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)與合作方式，能夠有效抑制全球性通貨膨脹，穩(wěn)定國(guó)際金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的不確定因素。同時(shí)在很大程度上還能夠防范貨幣及債務(wù)危機(jī)的發(fā)生，有利于改善國(guó)際金融經(jīng)濟(jì)運(yùn)作環(huán)境，大大提高了國(guó)際對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。

五、結(jié)語通過對(duì)國(guó)際金融監(jiān)管國(guó)際化趨勢(shì)及合作形式的分析可以看出，整個(gè)國(guó)際還沒有達(dá)到國(guó)際金融監(jiān)管與合作的理想狀態(tài)，國(guó)際金融監(jiān)管合作相關(guān)組織應(yīng)根據(jù)各個(gè)國(guó)家的金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r制定行之有效的監(jiān)管策略，在金融監(jiān)管合作中應(yīng)本著公平公正的合作原則，這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)真正意義上的合作。

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國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇三

貸款是各大商業(yè)銀行的重要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)的優(yōu)劣，直接影響銀行業(yè)的生存與發(fā)展。美國(guó)的金融危機(jī)，對(duì)美國(guó)是一場(chǎng)災(zāi)難，對(duì)全球的金融業(yè)也產(chǎn)生了巨大的沖擊，后危機(jī)時(shí)代各大商業(yè)銀行均應(yīng)從中吸取教訓(xùn)，從源頭上減少不良貸款率，降低信貸工作的風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí)，為緩解信貸工作中的信息不對(duì)稱問題，各大商業(yè)銀行都需積極推行先進(jìn)的信貸技術(shù)。在我國(guó)， 各類信貸技術(shù)中， 基于財(cái)務(wù)報(bào)表的信貸技術(shù)和關(guān)系型信貸技術(shù)發(fā)展相對(duì)成熟。基于財(cái)務(wù)報(bào)表的信貸技術(shù)指貸款的發(fā)放決策和貸款條件主要借助于借款人所提供的財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的財(cái)務(wù)信息。關(guān)系型信貸技術(shù)指信貸決策主要基于通過長(zhǎng)期和多渠道的接觸所積累的關(guān)于借款企業(yè)及其業(yè)主的信息而做出。可見，財(cái)務(wù)報(bào)表是各大商業(yè)銀行進(jìn)行信貸評(píng)審的基本資料來源，在財(cái)務(wù)分析和信貸實(shí)踐中不斷地提高信貸資產(chǎn)的安全性是各大商業(yè)銀行的必然選擇。各大商業(yè)銀行紛紛要求在信貸評(píng)審工作中運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)。可是，由于信貸工作本身比較繁忙，評(píng)審過程中缺乏團(tuán)隊(duì)對(duì)授信對(duì)象進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)表分析，分析過程往往流于形式，分析報(bào)告過于“八股化”，實(shí)際效果并不是很理想。本文通過介紹基本的財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)，試圖挖掘目前各大商業(yè)銀行在運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)時(shí)存在的諸多問題，并提出改進(jìn)的方案，以期降低商業(yè)銀行信貸工作的風(fēng)險(xiǎn)，提高工作的質(zhì)量，保障銀行業(yè)的發(fā)展。

一、商業(yè)銀行信貸工作中財(cái)務(wù)報(bào)表分析存在的主要問題

（一）資料的真實(shí)性難以辨別

在現(xiàn)實(shí)的貸款活動(dòng)中，借款企業(yè)為了獲得銀行的信貸資金，往往會(huì)提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告，騙取銀行信用。更有甚者，銀行有關(guān)人員與借款人串通，為其提供虛假報(bào)表出謀劃策，以規(guī)避法律和銀行信貸管理制度，達(dá)到騙貸逃債的目的，從中漁利。如果銀行僅依靠報(bào)表表面的數(shù)據(jù)做出貸款決策，往往容易造成貸款落空。

（二）盲目相信財(cái)務(wù)比率分析的結(jié)果

在如今的貸款活動(dòng)中，經(jīng)常運(yùn)用一些財(cái)務(wù)比率指標(biāo)來衡量授信對(duì)象是否具備授信要求。有時(shí)盡管借款企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)良好，但實(shí)際上借款人或保證人其本身財(cái)務(wù)狀況并不佳，沒有按時(shí)償還貸款的能力。并且由于所有的財(cái)務(wù)指標(biāo)都是靜態(tài)指標(biāo)，非常容易受到操縱，有些信貸人員財(cái)務(wù)分析水平低，便會(huì)盲目相信財(cái)務(wù)比率分析的結(jié)果，搞形式主義， 結(jié)果造成財(cái)務(wù)報(bào)表分析名存實(shí)亡。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)表分析與抵押、質(zhì)押的貸款脫節(jié)

由于歷史因素及銀行信貸人員素質(zhì)低下等原因，銀行注重形式上的財(cái)務(wù)報(bào)表分析，注重信用貸款，而對(duì)擔(dān)保貸款中的抵押和質(zhì)押的貸款重視不夠，所以形成大量的貸款壞賬;再者，銀行往往注重貸款的貸前調(diào)查，而疏于跟蹤調(diào)查，但事物總是不斷變化的，何況現(xiàn)代企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，因經(jīng)營(yíng)不善，負(fù)債累累，已到無財(cái)產(chǎn)可供支配的情況時(shí)有發(fā)生，如果銀行貸款無任何財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，那么以前的財(cái)務(wù)報(bào)表分析就毫無實(shí)際意義。銀行業(yè)又具有不同于其他行業(yè)的特點(diǎn)，人員的跨行業(yè)流動(dòng)性差，銀行業(yè)太注重自身的專業(yè)訓(xùn)練，而忽視法律、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)人才的培養(yǎng)和引進(jìn)。所以， 造成銀行信貸人員知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，特別是對(duì)工商企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)缺少經(jīng)驗(yàn)，在分析財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)常有許多主觀片面的成分，更不能將財(cái)務(wù)分析與抵押、質(zhì)押的貸款有機(jī)地結(jié)合起來。

二、熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表分析技巧降低授信風(fēng)險(xiǎn)

以上問題均與財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)運(yùn)用不到位有關(guān)，要想解決以上問題，降低授信風(fēng)險(xiǎn)，筆者認(rèn)為應(yīng)注意結(jié)合以下分析技巧，并在授信工作中熟練運(yùn)用。

（一）明確分析的目的

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇四

【關(guān)鍵詞】問題,研究,規(guī)模,最優(yōu),銀行信貸,商業(yè),

由于銀行在未來一段時(shí)間內(nèi)的信貸收支狀況受政治、軍事、宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)以及一些突發(fā)事件的影響，這些因素存在著很大的不確定性和隨機(jī)性。因此銀行在未來一段時(shí)間內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)收支差額存在很大的不確定性和隨機(jī)性，可以看做是一個(gè)隨機(jī)變量，或稱作不良貸款。

假定銀行在未來一段時(shí)間內(nèi)信貸業(yè)務(wù)中貸出總額減去借款人還本所形成的差額為x，由于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)收支與國(guó)際收支相比存在著差異，在國(guó)際收支差額中存在著國(guó)際收支逆差和國(guó)際收支順差，而銀行信貸業(yè)務(wù)中的差額（即貸出總額-借款人還本=x），為非正的，也就是說x≥0恒成立，因?yàn)槲覀冎溃J出總額和借款人所還本金在理論上應(yīng)該是相等的，所以該式在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中恒成立。

不妨假設(shè)某一銀行的信貸業(yè)務(wù)貸出總金額為r，而到期所得到的借款人的還本為r1，則該銀行所得的利息凈收入為r1（rd-ri），其中rd、ri分別為貸款利息和存款利息。我們假設(shè)存在這樣一個(gè)均衡，使其滿足：

r=r1+r1rd-r（rd-ri）（1）

筆者稱之為信貸業(yè)務(wù)平衡點(diǎn)。（1）式經(jīng)過整理可得到：

x=r-r1（2）

r-r1=r1rd-r（rd-ri）（3）

將（2）、（3）合并可得到

x=r1rd-r（rd-ri）（4）

筆者所定義的信貸業(yè)務(wù)平衡點(diǎn)可以用（4）式簡(jiǎn)單的表示出來。當(dāng)x?酆r1rd-r（rd-ri），可以知道這時(shí)信貸業(yè)務(wù)差額位于平衡點(diǎn)左側(cè)的，也就是虧損點(diǎn)，筆者稱之為信貸業(yè)務(wù)逆差；當(dāng)x?芻r1rd-r（rd-ri）時(shí)，筆者稱之為信貸業(yè)務(wù)順差。那么根據(jù)相關(guān)分析可以得到，x即銀行信貸業(yè)務(wù)中的差額可以被看做一個(gè)隨機(jī)變量，由于從長(zhǎng)期來看信貸收支中的差額位于平衡點(diǎn)，因此可以假設(shè)x的均值為0，不確定性的方差為?滓2。顯然，x的不確定性方差?滓2越大，則銀行出現(xiàn)不良貸款的規(guī)模和不確定性也就越大。

（二）銀行現(xiàn)金流量與信貸收支差額之間的隨機(jī)關(guān)系

銀行擁有現(xiàn)金流量的目的是為了應(yīng)付未來一段時(shí)間內(nèi)可能發(fā)生的信貸業(yè)務(wù)收支逆差。假定某一銀行為了應(yīng)對(duì)未來一段時(shí)間內(nèi)可能發(fā)生的信貸業(yè)務(wù)收支逆差為x的需要，銀行事先保持的現(xiàn)金流量為f，則概率論中切比雪夫不等式，x與其均值0之間的偏差小于f的概率p滿足：

p｛x－0?芻f｝≥1－（5）

或者x與其均值0之間的偏差大于f的概率滿足：

p｛x－0≥f｝?芻（6）

式（5）和（6）可以進(jìn)一步寫成：

p｛x－0?芻f｝=p｛－f?芻x?芻f｝≥1－（7）

p｛x－0≥f｝＝p｛x≤－f｝＋p｛x≥f｝?芻 （8）

從式（7）和（8）可以看出以下兩點(diǎn)：第一，在銀行事先根據(jù)貸款總量決定保持的現(xiàn)金流量f一定的前提條件下，該銀行在未來一段時(shí)間內(nèi)可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差x的不確定性?滓2越大，則x落在區(qū)間（－f，f）之間的概率p｛x－0?芻f｝的取值1－也就越小；而x落在（－f，f）區(qū)間之外的概率p｛x≤－f｝＋p｛x≥f｝的取值越大；反之，則正好相反。第二，在銀行可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差x的不確定性?滓2一定的前提條件下，該銀行事先決定保持的現(xiàn)金流量f越大，則x落在區(qū)間（－f，f）的概率p｛x－0?芻f｝的取值1－也就越大；而x落在區(qū)間（－f，f）之外的概率p｛x≤－f｝＋p｛x≥f｝的取值也就越小；反之，則恰好相反。綜合上述兩點(diǎn)來看，銀行可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差x是否會(huì)落在區(qū)間（－f，f）內(nèi)不僅取決于f的大小，而且還取決于x的不確定性方差?滓2的大小。銀行未來一段時(shí)間內(nèi)可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差x的不確定性?滓2越大，銀行事先決定保持的現(xiàn)金流量f越小，則x落在區(qū)間（－f，f）內(nèi)的可能性1－越小，而落在區(qū)間（－f，f）之外的可能性越大；反之，則恰好相反。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)成本分析

（一）銀行保持現(xiàn)金流量的概率、規(guī)模和調(diào)節(jié)成本

由于銀行保持現(xiàn)金流量的目的是為了應(yīng)對(duì)在將來一段時(shí)間內(nèi)可能發(fā)生的信貸業(yè)務(wù)收支逆差，因此，銀行事先在主觀上希望保持的現(xiàn)金流量的大小主要取決于預(yù)期未來可能發(fā)生的信貸業(yè)務(wù)收支逆差x的大小；如果事先保持的現(xiàn)金流量不足以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差x，就會(huì)造成現(xiàn)金流量不足的問題，嚴(yán)重時(shí)可能危及到銀行的生存，如美國(guó)次貸危機(jī)；反之，則會(huì)發(fā)生保持的現(xiàn)金流量過剩的問題。因此，為了深入研究銀行最優(yōu)信貸規(guī)模問題，需要準(zhǔn)確估計(jì)事先保持的現(xiàn)金流量以及發(fā)生現(xiàn)金流量短缺的概率、規(guī)模和調(diào)節(jié)成本。

為了穩(wěn)妥起見，應(yīng)該將不會(huì)出出現(xiàn)金流量短缺的調(diào)節(jié)成本估計(jì)的盡可能大一些，而將不會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)金流量短缺的可能性盡可能估計(jì)的小一些，這樣銀行才能做好充足的準(zhǔn)備來應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的信貸業(yè)務(wù)收支逆差的問題。因此將式（8）中p｛x≤－f｝＋p｛x≥f｝≤反映的銀行未來一段時(shí)間內(nèi)可能出現(xiàn)的現(xiàn)金流量短缺的可能性p｛x≥f｝的最大取值可能為；而將（7）式p｛－f?芻x?芻f｝≥1－反映的不會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)金流量短缺的可能性盡量估計(jì)的小一些的概率p｛0?芻x?芻f｝的最小取值為1－。由于銀行保持的現(xiàn)金流量出現(xiàn)短缺的規(guī)模取決于預(yù)期未來一段時(shí)間內(nèi)可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差規(guī)模和實(shí)現(xiàn)保持的現(xiàn)金流量的對(duì)比，等于兩者的差值，即（x-f）。因此，銀行在保持的現(xiàn)金流量很少的情況下，銀行在未來一段時(shí)間內(nèi)可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差x實(shí)際上可以被看做是銀行未來可能出現(xiàn)的現(xiàn)金流量的短缺量，而銀行保持的現(xiàn)金流量短缺，銀行將不得不采取措施進(jìn)行調(diào)節(jié)，而這種調(diào)節(jié)便會(huì)引發(fā)調(diào)節(jié)成本，由于銀行之間存在著差異，它們之間的調(diào)節(jié)方式和調(diào)節(jié)成本也不盡相同。

對(duì)于銀行來說，存在著外幣貸款和本幣貸款之間的差異性，當(dāng)以外幣貸款時(shí)，本幣不能直接用于對(duì)外支付，而銀行的外幣籌資能力又相對(duì)較弱，無法確定隨時(shí)隨地進(jìn)入金融市場(chǎng)以合理的利率籌借到所需外幣資金。因此，銀行在短缺的現(xiàn)金流量x均以外幣形式的情況下，可能通過需求管理政策，減少外幣貸款來減少可能出現(xiàn)的現(xiàn)金流量短缺，并且所采取的調(diào)節(jié)政策必須是外幣貸款數(shù)目減少x才能達(dá)到信貸業(yè)務(wù)收支的平衡點(diǎn)。若貸款的外幣金額減少x，就意味著本幣貸款金額減少ex，同時(shí)以本幣計(jì)算的產(chǎn)出和收入減少exri，同時(shí)意味著以外幣計(jì)算的產(chǎn)出和收入減少，可見對(duì)于銀行來講現(xiàn)金流量的短缺可以導(dǎo)致以本幣計(jì)值的最大調(diào)節(jié)成本為：

c1=exri（9）

從（9）式可以看出，無論對(duì)于哪一家銀行而言，保持的現(xiàn)金流量的短缺可能造成的調(diào)節(jié)成本與銀行事先保持的現(xiàn)金流量成反比，銀行決定保持的現(xiàn)金流量f越小，則未來一段時(shí)間出現(xiàn)現(xiàn)金流量短缺的概率p｛x≥f｝則越大，其最大可能取值就越大；反之，則f越大，調(diào)節(jié)成本越小，從盡可能減少信貸業(yè)務(wù)收支逆差可能造成的調(diào)節(jié)成本的角度看，應(yīng)盡量增加銀行保持的現(xiàn)金流量。

（二）保持現(xiàn)金流量就要求承擔(dān)機(jī)會(huì)成本

如前所述，從盡可能減少儲(chǔ)備短缺可能造成的調(diào)節(jié)成本的角度看，銀行應(yīng)盡可能多地保持現(xiàn)金流量，而現(xiàn)金流量保持的越多，則銀行要遭受的機(jī)會(huì)成本損失也就越大。因此，研究銀行最優(yōu)規(guī)模問題除了要考慮儲(chǔ)備可能造成的調(diào)節(jié)成本外，還必須考慮持有現(xiàn)金流量的機(jī)會(huì)成本。假如外匯匯率為e，銀行把用作外幣投資的現(xiàn)金流量作為本幣進(jìn)行投資貸款，這些貸款可以使銀行盈利：

c2=ex（rd-ri）（10）

有（10）式可以看出，銀行持有現(xiàn)金流量的機(jī)會(huì)成本與銀行事先保持的現(xiàn)金流量f成正相關(guān)。所以從盡量減少保持的現(xiàn)金流量的機(jī)會(huì)成本的角度看，銀行應(yīng)盡量減少保持的現(xiàn)金流量f。

（三）銀行最優(yōu)信貸規(guī)模的模型

銀行最優(yōu)信貸規(guī)模問題既涉及到調(diào)節(jié)成本又涉及到機(jī)會(huì)成本，從盡量減少機(jī)會(huì)成本的角度看，銀行應(yīng)盡量減少現(xiàn)金量，而隨著保持現(xiàn)金流量的逐漸減少，機(jī)會(huì)成本也相應(yīng)減少了，但現(xiàn)金流量的減少越來越不能有效地應(yīng)付未來可能出現(xiàn)的銀行信貸業(yè)務(wù)收支的需要，從而導(dǎo)致越來越大的調(diào)節(jié)成本損失；反過來，從盡量減少調(diào)節(jié)成本的角度看，銀行事先盡量增加持有的現(xiàn)金流量，而儲(chǔ)備現(xiàn)金流量的增加可以有效地應(yīng)對(duì)未來可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差，但是現(xiàn)金流量越大遭受的機(jī)會(huì)成本損失越大；如果銀行的現(xiàn)金流量大大超過了為應(yīng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)收支逆差的需要，那么銀行將會(huì)遭受更大的不必要的機(jī)會(huì)成本損失。所以，理性的銀行決策者應(yīng)該綜合考慮調(diào)節(jié)成本和機(jī)會(huì)成本兩個(gè)方面的成本和，選擇一個(gè)能夠使上述兩方面成本和最小的現(xiàn)金流量持有量f。

t=c1+c2=exrd+ex（rd-ri）（11）

綜合（3）、（4）和（11）三式整理得：

t=+ex（rd-ri）+rri（12）

根據(jù)微積分的極值原理，對(duì)（12）式求關(guān)于r的偏導(dǎo)，并令其等于0，可以求到銀行最優(yōu)信貸規(guī)模的表達(dá)式：

r=（13）

從（13）式可以看出，無論是哪一家銀行，他們的最優(yōu)信貸規(guī)模都受到保持現(xiàn)金流量的機(jī)會(huì)成本和儲(chǔ)備短缺可能導(dǎo)致的調(diào)節(jié)成本兩個(gè)方面因素的影響。一方面，銀行最優(yōu)信貸規(guī)模r與現(xiàn)行存款利率成反方向變動(dòng)關(guān)系，這是因?yàn)殂y行為了避免承受太大的機(jī)會(huì)成本損失，事先需要保留的現(xiàn)金流量就應(yīng)該越少，不過式（13）中r-1表明，持有現(xiàn)金流量對(duì)機(jī)會(huì)成本的變動(dòng)大于1，敏感性較大。另一方面，銀行持有現(xiàn)金流量的需求r都與它們預(yù)期未來可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差的規(guī)模x的不確定性?滓2，以及出現(xiàn)逆差時(shí)采用的調(diào)節(jié)單位成本r成同向變動(dòng)關(guān)系，這是因?yàn)椋A(yù)期未來可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差的規(guī)模和不確定性越大，出現(xiàn)逆差時(shí)采用調(diào)節(jié)政策的成本越高，銀行為了避免承受太大的調(diào)節(jié)成本損失，事先要保留的現(xiàn)金流量就應(yīng)該多。從（13）式中x的1/3次方表明，銀行最優(yōu)信貸規(guī)模對(duì)信貸業(yè)務(wù)收支逆差變動(dòng)的彈性小于1，這意味著銀行最優(yōu)信貸規(guī)模并不是隨著信貸業(yè)務(wù)收支逆差規(guī)模的變化成同比例的變化，而是小于后者的變動(dòng)幅度。這反映了隨著最優(yōu)信貸規(guī)模的不斷增加，現(xiàn)金流量?jī)?chǔ)備具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

此外，（13）式顯示的最優(yōu)信貸規(guī)模只是從應(yīng)對(duì)未來可能出現(xiàn)的信貸業(yè)務(wù)收支逆差的角度，按照調(diào)節(jié)成本和機(jī)會(huì)成本總和最小的原理確定的銀行信貸最優(yōu)規(guī)模。實(shí)際上，除了從成本的角度來應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的儲(chǔ)備短缺，還可以從風(fēng)險(xiǎn)的角度、銀行穩(wěn)定的角度、維護(hù)國(guó)內(nèi)金融秩序等方面進(jìn)行研究。因此，在具體確定最優(yōu)信貸規(guī)模時(shí)，這些方面均應(yīng)該考慮在內(nèi)。

（四）中國(guó)工商銀行最優(yōu)信貸規(guī)模的估算

由于目前中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展水平和國(guó)外的大型商業(yè)銀行相比存在著不小的差距，無論是在資本充足率還是在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面都存在著不小的差距，中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展水平具有發(fā)展中國(guó)家的典型特征。根據(jù)（13）式中的重要參數(shù)e、r、x的具體參數(shù)進(jìn)行估計(jì)和測(cè)算。

關(guān)于工商銀行的不良貸款額或者說是信貸業(yè)務(wù)收支逆差如表1、表2、表3所示。為說明不良貸款的波動(dòng)性較大，筆者選取一個(gè)均值作為衡量的標(biāo)準(zhǔn)：

xt=

=億元

根據(jù)表2，可以得到工商銀行近十年的不良貸款額（見表4）。

進(jìn)一步求解公式（13）中的x的不確定性：

?滓2=［（x2009-xt）2+（x-xt）2（x2007-xt）2+……+（x-xt）2+（x-xt）2］=106 774 865 132

根據(jù)表5筆者對(duì)公式（13）中ri的進(jìn)行加權(quán)平均估測(cè)：

令ri== 2%

根據(jù)表6貸款利率之間的權(quán)重關(guān)系求出加權(quán)平均貸款利率：

rd== 2%

將ri、rd帶入公式（13）進(jìn)行計(jì)算，并將計(jì)算得：

= 1×105

當(dāng)上述貸款規(guī)模均以本幣表示的時(shí)候其數(shù)額為：

r= 1×105

其中，e為外幣與本幣之間的匯率，但銀行所經(jīng)營(yíng)的信貸業(yè)務(wù)均為人民幣業(yè)務(wù)時(shí)e=1，最優(yōu)貸款規(guī)模為r=2 億元。

綜上，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)最優(yōu)規(guī)模僅僅是從信貸業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的收支逆差的成本角度，以歷史數(shù)據(jù)，按照調(diào)節(jié)成本和機(jī)會(huì)成本總和最小的原理確定的商業(yè)銀行最優(yōu)信貸規(guī)模。

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇五

摘要：個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)雖剛剛起步，但它的前景廣闊，同時(shí)也是我國(guó)加入wto之后，外資銀行與國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的重要方面。本文擬對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)及其防范進(jìn)行探討，以利于更好地開展個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。

個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款和個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款是個(gè)人消費(fèi)信貸的主要內(nèi)容，而其中份額最大、目前開展得最好的是個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)，成為銀行業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)中的熱點(diǎn)。分析和探討個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范，主要是圍繞個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范來進(jìn)行的。

一、個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素

房地產(chǎn)信貸引起銀行巨額壞帳從而引發(fā)金融動(dòng)蕩，可謂屢見不鮮。1955～1980年間，日本住宅地地價(jià)上漲約40倍，而同一時(shí)期各產(chǎn)業(yè)現(xiàn)金工資總額僅增加14倍，進(jìn)入1980年代以來，日本商業(yè)用地地價(jià)高漲，另一方面為抑制急劇的日元升值，采取金融寬松措施，使房地產(chǎn)信貸進(jìn)一步擴(kuò)大，并最終成為進(jìn)入1990年代日本“泡沫經(jīng)濟(jì)”破滅的重要原因之一。我國(guó)在1992年之后的二、三年間出現(xiàn)了房地產(chǎn)開發(fā)熱，尤其是海南、北海的房地產(chǎn)更是熱得炙手，要不是及時(shí)采取一系列的宏觀調(diào)控措施抑制過度的房地產(chǎn)開發(fā)熱，后果不堪設(shè)想。盡管如此，海南和北海的積壓房地產(chǎn)的處理問題，至今仍未徹底解決。前幾年發(fā)生在東南亞的金融危機(jī)，過度的房地產(chǎn)信貸也是元兇之一。

房地產(chǎn)業(yè)是我國(guó)近十年發(fā)展最快、關(guān)聯(lián)度最大、對(duì)gdp增長(zhǎng)貢獻(xiàn)最大的行業(yè)，房地產(chǎn)的發(fā)展帶動(dòng)房地產(chǎn)金融的發(fā)展，個(gè)人房地產(chǎn)貸款余額從1997年的190億元上升到2003年末的萬億元，增長(zhǎng)63倍。2003年末的壞帳率為1‰～2‰，但個(gè)人住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)往往在3～8年后大量顯現(xiàn)，而2003年末的貸款余額大部分是在2000年之后發(fā)放的。那么，討論和分析個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)因素就顯得非常重要了。大體來說，個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)因素分為政治風(fēng)險(xiǎn)、法律政策風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)（或信用風(fēng)險(xiǎn)）以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（或商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)）。所謂政治風(fēng)險(xiǎn)，是指貸款住房所在地區(qū)或國(guó)家發(fā)生社會(huì)動(dòng)蕩，_極不穩(wěn)定，從而引起房地產(chǎn)價(jià)格的急劇貶值，導(dǎo)致個(gè)人住房貸款難以收回的風(fēng)險(xiǎn)。而法律政策風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)€(gè)人住房貸款手續(xù)的完備性、合理性和有效性存在問題以及稅收法律制度、宏觀經(jīng)濟(jì)政策在個(gè)人住房貸款期內(nèi)發(fā)生大的變化或調(diào)整，從而影響到整個(gè)住宅類房地產(chǎn)的市場(chǎng)租金和市場(chǎng)價(jià)格，進(jìn)而對(duì)個(gè)人住房貸款的安全性帶來影響的風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)（或信用風(fēng)險(xiǎn)），是就開發(fā)商和購(gòu)房者而言，如果他們不注重自身信用，故意違約導(dǎo)致個(gè)人住房貸款不能如期支付給貸款銀行的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（或商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)），則指因市場(chǎng)供求的變化，使貸款住房的市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)較大貶值，或者取得貸款支持的購(gòu)房者發(fā)生非故意違約不能支付到期貸款，因而不能全部歸還銀行的個(gè)人住房貸款。政治風(fēng)險(xiǎn)不屬本文討論的范疇，下面僅就與法律政策風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)（或信用風(fēng)險(xiǎn)）和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（或商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)）相關(guān)的一些具體風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析。

1.選擇項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)一種情況是個(gè)人住房貸款所選擇的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目本身存在嚴(yán)重問題，具體來說又包括如下情況：一是規(guī)劃報(bào)建手續(xù)瑕疵，如因土地出讓金未交而未領(lǐng)《國(guó)有土地使用證》等，這些房地產(chǎn)項(xiàng)目極容易在購(gòu)房戶和開發(fā)商之間產(chǎn)生集體糾紛，現(xiàn)實(shí)中這種糾紛的往往造成購(gòu)房戶集體拒付個(gè)人住房貸款，對(duì)這種項(xiàng)目發(fā)放個(gè)人住房貸款將給金融機(jī)構(gòu)帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。二是該房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目事先未作好市場(chǎng)分析，市場(chǎng)定位不明確導(dǎo)致該項(xiàng)目本身根本就沒有市場(chǎng)前途；三是開發(fā)商自有資金不足，或者開發(fā)商缺乏經(jīng)驗(yàn)，沒有高素質(zhì)的人員組成的管理隊(duì)伍等。出現(xiàn)以上兩種情況都有可能造成“爛尾”或不能如期交房，如果銀行不慎選擇了這樣的項(xiàng)目開展個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)，則該貸款從開始就面臨成為呆壞帳的可能。

還有一種情況是銀行需了解商品房類型的不同，個(gè)人住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)有較大差別，一般來說以投資為目的的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)大于以自省居住為目的的購(gòu)房戶的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)房大于住宅，而住宅中易于成為投資品種的小戶型和酒店式公寓大于一般住宅。目前成都市市場(chǎng)上小戶型購(gòu)房戶中投機(jī)淘金的購(gòu)房者占很大比例，在前幾年投資高回報(bào)的示范帶動(dòng)下許多普通市民也加入投資小戶型的行列，推動(dòng)小戶型的價(jià)格快速上漲，一旦租金達(dá)不到預(yù)期水平，違約的風(fēng)險(xiǎn)將大大增加，從金融部門反饋的信息來看，這類小戶型違約的概率明顯高于一般普通住宅。故銀行對(duì)投機(jī)性客戶應(yīng)從嚴(yán)審查，對(duì)容易成為炒房戶目標(biāo)的項(xiàng)目謹(jǐn)慎介入。

2.銷售價(jià)格不實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。開發(fā)商銷售價(jià)格嚴(yán)重不實(shí)，普遍高于同一供需圈類似住房的市場(chǎng)價(jià)格。實(shí)際工作中已經(jīng)出現(xiàn)這樣的情況：有的開發(fā)商因種種原因，將銷售價(jià)格人為抬高；；或者將銀行提供按揭支持的售房?jī)r(jià)格抬高，有的銷售價(jià)格甚至比同一供需圈的類似住房的公允市場(chǎng)價(jià)格高出20%～30%.試想，如果銀行辦理個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)之初，貸款金額就高于相應(yīng)的住房的公允市場(chǎng)價(jià)格，還奢談什么防范信貸風(fēng)險(xiǎn)之類的話題呢？成都市市場(chǎng)上也出現(xiàn)了通過提高單價(jià)，同時(shí)對(duì)購(gòu)房戶高贈(zèng)送返現(xiàn)的方式，達(dá)到實(shí)際降低銀行按揭的首付比例，銷售單價(jià)實(shí)質(zhì)并未抬高的方式。

3.開發(fā)商惡意套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。開發(fā)商可能因?yàn)楣こ探ㄔO(shè)資金的短缺而惡意套現(xiàn)，一是開發(fā)商組織一批假的購(gòu)房者到銀行辦理按揭手續(xù)，或者開發(fā)商出具虛假的首付款證明從而放寬實(shí)際交付的首付款限額（比如，首付款應(yīng)達(dá)房?jī)r(jià)款的30%，開發(fā)商私下答應(yīng)為購(gòu)房者在一定期限內(nèi)墊付10%～20%的房?jī)r(jià)款），從而達(dá)到套取銀行現(xiàn)金的目的。而不論是開發(fā)商組織的那些不真實(shí)的購(gòu)房者，還是開發(fā)商擅自降低首付款的真正購(gòu)房者，歸還個(gè)人住房貸款的還款能力都是有極大疑問的。

4、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。這里談到的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，僅指購(gòu)房者故意違約，如本來沒有還款能力而騙取銀行個(gè)人住房貸款，或者具有還款能力而惡意拖欠銀行的個(gè)人住房貸款。至于借款人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，以及發(fā)生借款人死亡、失蹤而無人帶其履行合同或繼承人或代管人拒絕履行合同等情況造成的借款人違約，屬于通過健全有關(guān)法規(guī)、完善社會(huì)保障制度可以解決的問題，可以不納入個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)范圍。6~}1[o?/*s::%&98,3lqe7r&數(shù)學(xué)論文=\7(*_&q)+*;??u-h#ahy€

5、資本價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)的資本價(jià)值在很大程度上取決于預(yù)期的收益現(xiàn)金流和可能的未來經(jīng)營(yíng)費(fèi)用水平，然而，即使收益和費(fèi)用都不發(fā)生變化，資本價(jià)值也會(huì)隨著收益率的變化而變化。這種情況在證券投資市場(chǎng)上反映的較為明顯，房地產(chǎn)投資的收益率也經(jīng)常變化，這種變化也影響著房地產(chǎn)的資本價(jià)值。預(yù)期的資本價(jià)值與現(xiàn)實(shí)的資本價(jià)值之間的差異即資本價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中按揭住房的資本價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，是指該住房的預(yù)期市場(chǎng)價(jià)格與現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)價(jià)格之間的差異。影響住房的資本價(jià)值的因素主要有：

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇六

一、實(shí)施優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略，提高棉花收購(gòu)信貸支持水平

針對(duì)河北省棉花貸款客戶點(diǎn)多面廣，多數(shù)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的狀況，該行大力推進(jìn)客戶結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，按照“保收購(gòu)、保優(yōu)質(zhì)企業(yè)、不保劣質(zhì)企業(yè)”的原則，實(shí)施“育點(diǎn)、延線、擴(kuò)面”發(fā)展戰(zhàn)略。一是堅(jiān)持主動(dòng)營(yíng)銷，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)客戶。國(guó)家實(shí)施棉花臨儲(chǔ)政策后，棉企盈利主要依靠交儲(chǔ)實(shí)現(xiàn)。規(guī)模小、實(shí)力弱、沒有交儲(chǔ)資格的企業(yè)無法實(shí)現(xiàn)盈利，致使河北省棉花收購(gòu)企業(yè)數(shù)量銳減。農(nóng)發(fā)行河北省分行積極采取“走出去、請(qǐng)進(jìn)來”的方式，詳盡調(diào)查轄內(nèi)400型打包機(jī)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況、加工能力、信譽(yù)、銷售方式等情況，主動(dòng)宣傳信貸政策，靈活運(yùn)用營(yíng)銷手段，大力引進(jìn)各類資信好、風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)的棉花企業(yè)，從源頭實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控相統(tǒng)一。二是支持倉儲(chǔ)企業(yè)，發(fā)揮帶動(dòng)作用。為改善河北省棉花加工企業(yè)小、散、弱的格局，有效破解制約企業(yè)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)和貸款投放的難題，該行通過支持大型倉儲(chǔ)企業(yè)做大做強(qiáng)，延伸棉花產(chǎn)業(yè)化發(fā)展鏈條，有效帶動(dòng)了當(dāng)?shù)孛藁ǔ跫庸ぎa(chǎn)業(yè)的發(fā)展。2024棉花年度，該行向轄內(nèi)7家大型倉儲(chǔ)企業(yè)發(fā)放棉花收購(gòu)貸款億元，占全部累放額的83%，帶動(dòng)了省內(nèi)156家棉花初加工企業(yè)合作經(jīng)營(yíng)、共同發(fā)展，切實(shí)發(fā)揮了骨干、帶動(dòng)和輻射作用。三是堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)服務(wù)，加大客戶培育。對(duì)有發(fā)展?jié)撡|(zhì)的客戶，充分發(fā)揮信貸引導(dǎo)功能，通過優(yōu)化組合貸款品種、簡(jiǎn)化工作流程、優(yōu)先供應(yīng)資金、實(shí)行優(yōu)惠利率、靈活貸款方式等一系列信貸扶持政策促進(jìn)企業(yè)增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)能力，逐步發(fā)展提升為系_略性客戶、黃金客戶。省分行下發(fā)了《關(guān)于支持戰(zhàn)略黃金客戶做強(qiáng)做大的指導(dǎo)意見》，在總行評(píng)定黃金客戶和戰(zhàn)略性客戶的基礎(chǔ)上，又篩選了一批省分行級(jí)戰(zhàn)略黃金客戶，有效實(shí)施戰(zhàn)略性客戶的年度審核和動(dòng)態(tài)管理，逐步形成了“戰(zhàn)略性客戶為主導(dǎo)、黃金客戶為重點(diǎn)、一般客戶為補(bǔ)充”的客戶群。2024棉花年度，全省棉花購(gòu)銷類戰(zhàn)略黃金客戶占全部棉花購(gòu)銷類貸款客戶的27%，累計(jì)貸款量?jī)|元，占全年累放額的87%。四是堅(jiān)持動(dòng)態(tài)管理，淘汰劣質(zhì)客戶。按照有保有壓、有進(jìn)有退的原則，對(duì)于不注重自身實(shí)力積累盲目擴(kuò)張、經(jīng)營(yíng)能力低下、經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范的企業(yè)，逐步予以淘汰。2024棉花年度對(duì)6家棉花企業(yè)實(shí)行了信貸退出，進(jìn)一步優(yōu)化了客戶結(jié)構(gòu)。

二、首創(chuàng)“點(diǎn)包質(zhì)押”貸款方式，有效化解信貸風(fēng)險(xiǎn)

隨著棉花市場(chǎng)放開和棉花流通體制改革的不斷深化，該行棉花收購(gòu)貸款業(yè)務(wù)一度出現(xiàn)萎縮的趨勢(shì)。對(duì)此，河北省分行于2008年首創(chuàng)了“點(diǎn)包質(zhì)押貸款”方式，有效扭轉(zhuǎn)了棉花收購(gòu)貸款管理工作上的困境。一是“點(diǎn)包放款”。由借款企業(yè)利用自籌資金先行收購(gòu)籽棉，待加工成皮棉后“入庫點(diǎn)包”，農(nóng)發(fā)行根據(jù)借款企業(yè)實(shí)際加工出的成包皮棉的數(shù)量，按照收購(gòu)貸款有關(guān)規(guī)定對(duì)其發(fā)放棉花收購(gòu)貸款。二是“倉單質(zhì)押”。借款企業(yè)以第三方監(jiān)管的庫存皮棉所生成的倉單權(quán)利質(zhì)押給農(nóng)發(fā)行，確保貸款有相應(yīng)物資作保證。三是“庫存贖回”。借款企業(yè)出庫（銷售）委托監(jiān)管的皮棉庫存，必須采取“出庫報(bào)告、先款后貨”的辦法，將要出庫棉花對(duì)應(yīng)的貸款本息足額歸還農(nóng)發(fā)行后，方可出庫銷售。四是“第三方監(jiān)管”。借款企業(yè)、農(nóng)發(fā)行和監(jiān)管第三方簽訂三方合作協(xié)議，借款企業(yè)將收購(gòu)加工出的皮棉委托監(jiān)管第三方負(fù)責(zé)保管。2008棉花年度以來，通過推行“倉單質(zhì)押貸款”管理模式，全省棉花收購(gòu)貸款投放量逐年提升，2008棉花年度放款億元，支持企業(yè)收購(gòu)皮棉188萬擔(dān)，到2024棉花年度達(dá)到了億元，支持企業(yè)收購(gòu)皮棉632萬擔(dān)，成功實(shí)現(xiàn)了銀企雙贏。

三、以臨儲(chǔ)政策為契機(jī)，進(jìn)一步做大做強(qiáng)棉花主體業(yè)務(wù)

國(guó)家連續(xù)三年的敞開式臨時(shí)收儲(chǔ)政策，為棉花初加工企業(yè)提供了可靠的銷售渠道，是農(nóng)發(fā)行棉花主體業(yè)務(wù)發(fā)展的重要機(jī)遇。河北省分行一是創(chuàng)新推出“見單放款”方式。在嚴(yán)格貸款資格準(zhǔn)入的基礎(chǔ)上，對(duì)棉花企業(yè)收購(gòu)的用于交儲(chǔ)的棉花提出“見單（《儲(chǔ)備棉初驗(yàn)入庫單》）放款”的支持政策。即：棉花企業(yè)競(jìng)拍國(guó)家臨儲(chǔ)成功且將企業(yè)收購(gòu)加工皮棉庫存運(yùn)送到棉花臨儲(chǔ)代儲(chǔ)庫后，貸款行根據(jù)駐庫纖檢人員檢驗(yàn)后出具的《儲(chǔ)備棉初驗(yàn)入庫單》金額發(fā)放收購(gòu)貸款，待中儲(chǔ)棉總公司正式驗(yàn)收入庫、下?lián)苜Y金后，在2個(gè)工作日內(nèi)收回貸款本息。2011棉花年度以來累計(jì)“見單放款”億元，支持企業(yè)累計(jì)收購(gòu)皮棉693萬擔(dān)，全部成功實(shí)現(xiàn)交儲(chǔ)并按時(shí)收回貸款本息。二是實(shí)行監(jiān)管公司駐庫監(jiān)管。在臨儲(chǔ)政策的支撐下，河北省轄內(nèi)的大型現(xiàn)代化棉花倉儲(chǔ)物流企業(yè)逐漸發(fā)展壯大，如果實(shí)行第三方移庫監(jiān)管方式，不僅增加企業(yè)負(fù)擔(dān)，對(duì)其優(yōu)越的存儲(chǔ)設(shè)施也是巨大浪費(fèi)。河北省分行引入監(jiān)管公司駐庫監(jiān)管和信貸員駐庫監(jiān)管作為第三方移庫監(jiān)管的重要補(bǔ)充。借款企業(yè)、農(nóng)發(fā)行和監(jiān)管第三方簽訂三方合作協(xié)議，委派專職監(jiān)管人員駐庫進(jìn)行24小時(shí)監(jiān)控，皮棉入庫經(jīng)農(nóng)發(fā)行、借款企業(yè)、監(jiān)管公司三方核實(shí)后，開戶行根據(jù)皮棉數(shù)量、等級(jí)等，發(fā)放貸款予以支持；棉花出庫時(shí)，將要出庫棉花對(duì)應(yīng)的貸款本息足額歸還農(nóng)發(fā)行后，方可出庫銷售。這一管理模式，有效破解了企業(yè)抵押擔(dān)保能力不足問題，在銀行日常監(jiān)管的基礎(chǔ)上又加了一把“安全鎖”。三是實(shí)施棉花庫存浮動(dòng)抵押。針對(duì)企業(yè)自身可抵押資產(chǎn)不足、難以解決足額擔(dān)保的實(shí)際，河北省分行對(duì)企業(yè)資產(chǎn)抵押、擔(dān)保沒有足額覆蓋的貸款形成的棉花庫存辦理抵押，走出了一條既能有效防控風(fēng)險(xiǎn)，又能支持企業(yè)做強(qiáng)做大的新路子。

一是以銷定貸、以用定貸、以儲(chǔ)定貸。為防止企業(yè)囤積居奇和“賭后市”行為的發(fā)生，在發(fā)放貸款之前,對(duì)已經(jīng)簽訂購(gòu)銷合同企業(yè)的合同真實(shí)有效性進(jìn)行審查,積極引導(dǎo)和支持企業(yè)理性經(jīng)營(yíng)，以銷定購(gòu)。對(duì)于收加一體企業(yè)與其原料儲(chǔ)備相結(jié)合，根據(jù)企業(yè)收購(gòu)?fù)驹牧闲枨笄闆r，采取足額抵押擔(dān)保方式對(duì)其發(fā)放一定額度用于收購(gòu)“鼓肚”性質(zhì)的季節(jié)性原材料儲(chǔ)備資金，既支持收購(gòu)加工一體企業(yè)擴(kuò)大了棉花購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)，又幫助企業(yè)降低了原材料購(gòu)入成本，擴(kuò)大了盈利空間。二是明確各方責(zé)任。借款人的法定代表人、主要股東及監(jiān)管第三方法定代表人與貸款行簽訂個(gè)人資產(chǎn)抵押或保證擔(dān)保合同，承擔(dān)無限連帶責(zé)任。三是辦理全額棉花財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。收購(gòu)貸款形成的全部棉花從籽棉環(huán)節(jié)辦理以農(nóng)發(fā)行為第一受益人的全額保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額和時(shí)間覆蓋貸款本金和貸款期限。四是認(rèn)真落實(shí)“兩書一預(yù)案”。與當(dāng)?shù)卣畢f(xié)商簽訂《保證棉花收購(gòu)資金安全協(xié)議書》，緊緊依靠當(dāng)?shù)攸h委政府，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)已經(jīng)確定擬發(fā)放貸款的企業(yè)下發(fā)《申請(qǐng)棉花收購(gòu)貸款通知書》。制定“棉花收購(gòu)?fù)话l(fā)事件應(yīng)急預(yù)案”，做好突發(fā)事件的防范、處置工作。五是強(qiáng)化庫存監(jiān)管。該行制定了“棉花庫存監(jiān)管影像記錄管理辦法”，指導(dǎo)貸款行客戶經(jīng)理定期核查商品棉庫存，實(shí)行庫存檢查影像記錄管理，填寫《商品棉庫存情況檢查表》，做到賬實(shí)相符。

五、以“雙結(jié)零”為目標(biāo)，努力實(shí)現(xiàn)棉花收購(gòu)資金良性循環(huán)

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇七

對(duì)目前愈演愈烈的國(guó)際金融危機(jī)，本來不準(zhǔn)備發(fā)表看法。(1)一些基本觀點(diǎn)和形勢(shì)預(yù)測(cè)，在過去的幾本書中都已談過。近年的形勢(shì)發(fā)展似在意料中。(2)目前在國(guó)內(nèi)傳媒占據(jù)輿論主流地位的議論是庸俗經(jīng)濟(jì)學(xué)。對(duì)這場(chǎng)金融危機(jī)，多數(shù)議論仍只是對(duì)美國(guó)及國(guó)際貨幣基金組織主流經(jīng)濟(jì)思潮作出應(yīng)聲蟲式的回應(yīng)。不值得對(duì)其作認(rèn)真討論。但是，考慮到當(dāng)前這場(chǎng)危機(jī)仍日益深化，對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)前途影響日深，如對(duì)其走向與本質(zhì)認(rèn)識(shí)不清，可能導(dǎo)致國(guó)家命運(yùn)的重大轉(zhuǎn)折、因此，寫出以下幾點(diǎn)意見，僅供領(lǐng)導(dǎo)參考。

世界經(jīng)濟(jì)在90年代將面臨二次大戰(zhàn)后50年來最嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。這一點(diǎn)，筆者在1990年前后的一系列研究中曾有預(yù)測(cè)：

①“去年東歐事件后，有人認(rèn)為世界資本主義正在進(jìn)人其黃金時(shí)代。而我個(gè)人的看法卻正相反。依我看，從現(xiàn)在起，向下看今后10-20年，整個(gè)世界資本主義的經(jīng)濟(jì)體系，可以說正在遇到其有史以來最深刻、最嚴(yán)重的總體性危機(jī)。”(1990·12·11_第一版《世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與中國(guó)經(jīng)濟(jì)問題》，何新與日本s教授談話錄。)

(這個(gè)觀點(diǎn)發(fā)表后，當(dāng)時(shí)曾被香港報(bào)刊抨擊及國(guó)內(nèi)一些學(xué)者嘲笑。)

②“1991年以來，世界資金市場(chǎng)激發(fā)熾熱的金融投機(jī)活動(dòng)，再度形成股市膨脹的”金融肥皂泡“。但是，全球性的生產(chǎn)能力過剩，導(dǎo)致工業(yè)利潤(rùn)率下降，失業(yè)率上升，正從深部損害著世界各國(guó)的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)趨勢(shì)看，在世界經(jīng)濟(jì)當(dāng)前的表面活力下，潛伏著極其深刻的危機(jī)。考慮到世界經(jīng)濟(jì)的全面態(tài)勢(shì)和近十年來的基本趨勢(shì)，有根據(jù)認(rèn)為，資本主義世界經(jīng)濟(jì)可能正在進(jìn)入歷史上第三次經(jīng)濟(jì)大衰退的下降低谷。90年代很可能發(fā)生全球性結(jié)構(gòu)性的金融危機(jī)，也是資本主義經(jīng)濟(jì)史上最嚴(yán)重的一次大危機(jī)。”(_1992年1月24日《內(nèi)部參閱》增刊第一期。)

因此，認(rèn)識(shí)當(dāng)前這場(chǎng)國(guó)際金融危機(jī)，應(yīng)具有歷史(唯物主義)和辯證的眼光。我個(gè)人認(rèn)為這場(chǎng)危機(jī)遠(yuǎn)未走到盡頭，我估計(jì)其在明年將深入到歐美地區(qū)，將進(jìn)一步直接震撼美國(guó)。這個(gè)危機(jī)能夠在幾年前被預(yù)測(cè)，說明其爆發(fā)不是偶然的，而具有某種客觀的必然性。現(xiàn)在可以說，當(dāng)前這場(chǎng)危機(jī)，最初由美國(guó)跨國(guó)金融投機(jī)集團(tuán)對(duì)東亞發(fā)動(dòng)，但其結(jié)果，卻是美國(guó)統(tǒng)治集團(tuán)始料未及也不能控制的，而且已經(jīng)引火自焚，嚴(yán)重地危及美國(guó)自身。

因此，發(fā)動(dòng)這場(chǎng)危機(jī)的始作源者，甚至在美國(guó)國(guó)內(nèi)也受到了抨擊：

“當(dāng)代美國(guó)主要經(jīng)濟(jì)評(píng)論家?guī)焯丶{(robertkuttner)最近即指出，大家都在指東指西地宣稱亞洲的崩潰是結(jié)構(gòu)出了問題，包括太多的國(guó)家干涉，太多的親信裙帶資本主義，銀行的自有資本不足等。但這些指控其實(shí)都是避重就輕地找理由，反而疏漏了真正的理由，那就是充滿了惡意的，完全不受節(jié)制的流動(dòng)資金。它挾帶超國(guó)家的實(shí)力排山倒海而來，再健全的體質(zhì)，再多的外匯儲(chǔ)備，都將無法抵擋它的威力。庫特說道：”一旦被全球化的金融投機(jī)集團(tuán)選為打擊目標(biāo)，即突然地暴露在自己完全無法控制的力量中。熱錢涌入，追求超級(jí)利潤(rùn)，在一番擾亂而不再有利可圖后，它又快速流失，而國(guó)際貨幣基金組織與這種投機(jī)資金唱和，以貨幣緊縮和經(jīng)濟(jì)的收斂來因應(yīng)困境，向金融市場(chǎng)屈膝的結(jié)果，乃是造成全面性的緊縮。“(《參考資料》9月16日南方朔文)

當(dāng)前這次國(guó)際金融危機(jī)，是二戰(zhàn)結(jié)束以來資本主義史上最大的一次經(jīng)濟(jì)危機(jī)，這一點(diǎn)，最近國(guó)際經(jīng)濟(jì)評(píng)論界已有共識(shí)。以至一向以鼓吹經(jīng)濟(jì)自由主義著稱的諾貝爾獎(jiǎng)金得主薩繆爾森最近也對(duì)西方領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)出嚴(yán)肅警告：

”這場(chǎng)經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩是第二次世界大戰(zhàn)后這段歷史時(shí)期中前所未有的，它使重要政治領(lǐng)導(dǎo)人及其經(jīng)濟(jì)學(xué)家們毫無思想準(zhǔn)備。他們幾乎已經(jīng)不知所措。正如所有嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩所帶來的后果一樣，這場(chǎng)經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩所造成的后果也必然是社會(huì)性政治性后果。所有這一切意味著，我們所面臨的已不再是少數(shù)國(guó)家或某一地區(qū)的孤立的問題了。日本、亞洲其他國(guó)家、拉丁美洲和前蘇聯(lián)集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)都在放慢增長(zhǎng)速度或陷入衰退。這些地區(qū)加在一起，占了全世界國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的將近一半。除非它們的經(jīng)濟(jì)衰退被制止，否則崩潰局面將自行蔓延。“

一位德國(guó)銀行家最近也指出：”如果美國(guó)倒了，歐洲也會(huì)跟著倒下去。現(xiàn)在的情況與20年代末在美國(guó)和世界發(fā)生的情況的相似之處太多了。有一個(gè)共同點(diǎn)是：股市在有時(shí)出現(xiàn)引人注目的技術(shù)性反彈后又一再下跌。一個(gè)不同點(diǎn)是：這一次，金融貨幣投機(jī)到了極沒有節(jié)制的地步。“(《參考資料》9月16日)

更深刻地觀察，我們可以認(rèn)為這次危機(jī)乃是50年來資本主義世界經(jīng)濟(jì)矛盾的一次集中爆發(fā)，將引起全球經(jīng)濟(jì)政治的深刻結(jié)構(gòu)改組和政治變動(dòng)，將導(dǎo)致美國(guó)世界霸主地位的最終傾覆。

如果以10～30年發(fā)展趨勢(shì)的觀點(diǎn)作中程展望，我認(rèn)為未來世界極可能陷入多區(qū)域的戰(zhàn)亂局面。從蘇聯(lián)崩潰到冷戰(zhàn)結(jié)束以后，世界局面一度成為美國(guó)一極主導(dǎo)的局面，并沒有實(shí)現(xiàn)”多極化“。但是，這種一極化需要非常強(qiáng)大的能夠控制主導(dǎo)世界經(jīng)濟(jì)的資本力量來支撐。美國(guó)雖然是最強(qiáng)大的世界資本主義帝國(guó)，目前卻也沒有這種力量。因此這種一極化的局面，是支撐不久的，必將被打破。打破之后的世界局面，只能是各國(guó)、各利益集團(tuán)根據(jù)自身利益自行其是的無極化的動(dòng)蕩紛亂世局。

這種前景，在不遠(yuǎn)的時(shí)期即將出現(xiàn)。

1990年我訪問日本時(shí)，當(dāng)時(shí)任參議員(后為首相，現(xiàn)任大藏大臣)的宮澤喜一曾對(duì)我說，戰(zhàn)后，90年代世界經(jīng)濟(jì)中最重大的發(fā)展就是將形成三大貨幣區(qū)：

1.東亞以日本為中心的日元區(qū);

2.歐陸以德國(guó)為中心的馬克區(qū);

3.美元將不再居于世界貨幣地位，僅作為區(qū)域性貨幣從而形成美元區(qū)。宮澤說，這將是世界經(jīng)濟(jì)中一個(gè)極其重大的變局。

宮澤的看法，實(shí)際上代表了當(dāng)時(shí)日本統(tǒng)治集團(tuán)對(duì)其國(guó)際金融方針的戰(zhàn)略指導(dǎo)思想。人們所說的國(guó)際政治多極化，其經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是國(guó)際金融資本的多元化，正是以這種天下三分的藍(lán)圖為基礎(chǔ)的。

但是，這種局面的發(fā)生，將意味著，美元不再作為世界貨幣，即不再作為世界貿(mào)易的主要結(jié)算工具和儲(chǔ)備工具。對(duì)美國(guó)自身來說，這將意味著其巨大的外部債務(wù)和國(guó)際收支逆差，不再能以美元作為結(jié)算手段而支付。

如果從世界經(jīng)濟(jì)一體化的觀點(diǎn)看，美國(guó)作為巨大國(guó)際債務(wù)國(guó)，在國(guó)際金融中實(shí)際早已處于存在最大壞帳、呆帳(末清償債務(wù))的不良金融國(guó)家的地位，是國(guó)際中一個(gè)最大泡沫經(jīng)濟(jì)的寄生體。

德國(guó)一位著名銀行家最近指出：”美國(guó)經(jīng)濟(jì)本身已經(jīng)變成一個(gè)投機(jī)氣泡，這個(gè)氣泡是在支撐著美國(guó)巨額債務(wù)的華爾街證券推動(dòng)下形成的。這是一種虛無的東西!在美國(guó)有50%的家庭是投資股票的，這個(gè)數(shù)字已經(jīng)破了歷史記錄。就像美國(guó)的負(fù)債水平

破了歷史記錄一樣!“(《參考資料》9月16日)

一旦美元不再作為世界貨幣，也就是美國(guó)不再作為掌有世界貨幣發(fā)行權(quán)的世界銀行國(guó)家，其表面龐大而骨子里虛弱的金融地位即將現(xiàn)形。這一前景對(duì)是美國(guó)是一個(gè)惡夢(mèng)。實(shí)際上，自90年代以來，美國(guó)在全球所進(jìn)行的一系列戰(zhàn)略調(diào)整，從打海灣戰(zhàn)爭(zhēng)到以”對(duì)沖基金“為金融突擊力量發(fā)動(dòng)?xùn)|南亞金融危機(jī)，都是為了阻止這種天下三分的局面發(fā)生。在實(shí)施這種戰(zhàn)略時(shí)，美國(guó)一直在有效地利用兩種國(guó)際金融工具和一種意識(shí)形態(tài)工具。

這兩種金融工具就是：

(1)表現(xiàn)為對(duì)沖基金(hedge fund)的龐大跨國(guó)金融游資

(2)imf(國(guó)際貨幣基金組織)

這兩種金融工具的背后決策者，是美國(guó)的聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)。財(cái)政部和國(guó)會(huì)。而其所運(yùn)用的意識(shí)形態(tài)工具就是弗里德曼、薩繆爾森——薩克森主張放任金融資本的全球自由化，不受任何政府力量控制的新自由主義經(jīng)濟(jì)意識(shí)形態(tài)。

去年年底我在香港，有一位香港金融界人士對(duì)我講了一句令我至今印象深刻的危言。他說：這次東南亞金融危機(jī)實(shí)質(zhì)上就是第三次世界大戰(zhàn)。只是這場(chǎng)戰(zhàn)爭(zhēng)的手段不是飛機(jī)大炮，而是金融手段——各國(guó)貨幣儲(chǔ)備、金融衍生工具，以及金融信息。

但是不管用什么手段，某戰(zhàn)果是一樣的。戰(zhàn)爭(zhēng)的目的無非是掠人之財(cái)，屈人之兵，亂人之政。近一年來，在金融危機(jī)的打擊下，我們?cè)诙砹_斯、印尼，在韓國(guó)，在東南亞，看到強(qiáng)人_，_易位，無數(shù)人傾家蕩產(chǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，”除了在金融市場(chǎng)上各國(guó)貨幣對(duì)美元的比價(jià)下跌和有價(jià)證券價(jià)格下跌以外，人們還看到當(dāng)?shù)厝说馁Y產(chǎn)貶值75%(包括香港)。相當(dāng)于1997年的100美元貶到今天的25美元，甚至更少。設(shè)在香港的一家基金會(huì)的代理人馬克·費(fèi)伯最近指出，亞洲主要國(guó)家的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(按美元計(jì)算)至少下降50%。印度尼西亞的人均收入(按美元計(jì)算)下降了80%。這個(gè)擁有兩億人口的國(guó)家國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值如今低于瑞士的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，而后者人口僅為700萬。香港自去年7月以來，房地產(chǎn)價(jià)格已下跌40%，人民資產(chǎn)縮水1700億美元，相當(dāng)于全部金融體系總儲(chǔ)蓄已喪失掉一半。“這種慘重?fù)p失的后果不亞于經(jīng)歷一場(chǎng)大型戰(zhàn)爭(zhēng)。

孫子曰：”不戰(zhàn)而屈人之兵，善之善者也。“美國(guó)在1997年不露聲色地對(duì)東亞發(fā)動(dòng)了這場(chǎng)金融戰(zhàn)，可以說正是達(dá)到了這個(gè)目的。

必須指出，為美國(guó)策劃和發(fā)動(dòng)這場(chǎng)金融戰(zhàn)。在前方?jīng)_鋒陷陣者是索羅斯及老虎基金會(huì)等對(duì)沖基金，而在后方謀略策劃，提供后勤支持的乃是美國(guó)聯(lián)儲(chǔ)、財(cái)政部以及imf。

這四者表面不同，實(shí)際是一個(gè)戰(zhàn)略整體，都是服務(wù)于美國(guó)國(guó)家以及美國(guó)金融壟斷資本的全球一體化戰(zhàn)略目標(biāo)和利益的。

美國(guó)去年發(fā)動(dòng)這場(chǎng)經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)爭(zhēng)，在戰(zhàn)略上有兩大目的。第一通過摧毀東亞區(qū)域經(jīng)濟(jì)，打擊日本金融資本，迫使其收縮，從而使日本在80-90年代試圖構(gòu)筑以日元為中動(dòng)的東亞貨幣區(qū)的戰(zhàn)略努力被遏止。

這一戰(zhàn)略目標(biāo)可以說已基本上得到實(shí)現(xiàn)。

臺(tái)灣評(píng)論家南方朔指出：”就宏觀角度而言，日本自從進(jìn)入80年代之后，其旺盛的生產(chǎn)力即已直通歐美，并面臨歐美強(qiáng)大的保護(hù)主義及“修理日本”(japan-hashing)的沖擊。這促使日本采取“再亞洲化”方針，在東南亞扮演投資火車頭的角色。亞洲金融風(fēng)暴的出現(xiàn)，打擊目標(biāo)之一無疑是日本。因此，亞洲金融風(fēng)暴可以被視為處于強(qiáng)勢(shì)的美國(guó)金融勢(shì)力重新攻占亞洲，而日本則被迫談出的一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)。“

美國(guó)的第二戰(zhàn)略目標(biāo)是自亞洲獲取巨利后調(diào)集資金力量進(jìn)取俄羅斯及歐洲市場(chǎng)，通過俄羅斯和歐洲股市的大幅震蕩，陷德國(guó)馬克于虛弱地位，進(jìn)而阻遏破壞歐元在1999年的實(shí)施。1991年以來的7年，是歐盟為實(shí)現(xiàn)單一貨幣艱苦奮斗的7年。明年1月1日起，歐元國(guó)家將在非現(xiàn)金交易中引入歐元。三年后，2002年1月1日，歐元將全面進(jìn)入國(guó)際貨幣流通領(lǐng)域。這是世界金融領(lǐng)域中的一場(chǎng)結(jié)構(gòu)性變革。將導(dǎo)致世界貨幣體系的兩極化局面，意味著美國(guó)國(guó)際金融霸權(quán)的終結(jié)。圍繞著歐元的興起，美國(guó)與德法為軸心的兩大金融力量正在角力。這場(chǎng)戰(zhàn)役方興未艾。正當(dāng)亞洲各國(guó)(包括香港地區(qū))在這場(chǎng)美國(guó)發(fā)動(dòng)的摔不及防的金融戰(zhàn)中倍嘗苦果而紛紛采取保護(hù)本國(guó)貨幣措施后，未來國(guó)際金融大戰(zhàn)的戰(zhàn)場(chǎng)將進(jìn)一步由亞洲轉(zhuǎn)向拉美、歐洲和美國(guó)本身的戰(zhàn)場(chǎng)。

俄羅期經(jīng)濟(jì)學(xué)家康·索羅金不久前曾在一篇論文中深刻揭露了美國(guó)的戰(zhàn)略意圖指出：

美國(guó)人的如意算盤是：首先在亞洲方面實(shí)施”先發(fā)制人的打擊“，先對(duì)小國(guó)和周邊國(guó)家進(jìn)行打擊，然后對(duì)因周邊金融環(huán)境不利而被削弱的亞洲主要大國(guó)——日本和中國(guó)進(jìn)行打擊。然后，計(jì)劃將”戰(zhàn)斗行動(dòng)“推進(jìn)到歐洲，以中斷金融一體化進(jìn)程并使歐盟的經(jīng)濟(jì)支柱——德國(guó)發(fā)生動(dòng)蕩。最后，美國(guó)準(zhǔn)備提供”援助“，但這種援助將使”接受施舍的國(guó)家“在很大程度上依附于美國(guó)及imf”慈善家“。

”正是美國(guó)人不露聲色的行動(dòng)使馬來西亞、泰國(guó)、印度尼西亞及韓國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融問題急劇惡化。向上述國(guó)家提供貸款的銀行也岌岌可危，日本的金融體系動(dòng)蕩不安。日元不斷貶值破壞了該地區(qū)業(yè)已形成的匯率制度，加深了東京與亞太國(guó)家，特別是同中國(guó)的矛盾。其原因是：該地區(qū)國(guó)家的貨幣貶值使北京的出口能力下降。為了保護(hù)本國(guó)的生產(chǎn)廠家，中國(guó)本應(yīng)使人民幣貶值，但是，無論從國(guó)內(nèi)政治原因，還是從對(duì)外政策原因考慮，采取上述步驟對(duì)北京都是不能接受的。因此，中國(guó)不得不花大力氣保持人民幣的穩(wěn)定，在這種條件下，就不可能談亞洲貨幣統(tǒng)一和亞洲結(jié)算機(jī)制問題。“

這位評(píng)論家指出：金融和經(jīng)濟(jì)危機(jī)使亞洲國(guó)家對(duì)石油和原料的需求急劇減少，使”初級(jí)產(chǎn)品“的世界價(jià)格大幅下降，低價(jià)格重創(chuàng)了俄羅斯，但卻加強(qiáng)了美國(guó)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)力。此外，亞洲危機(jī)還增加了對(duì)美元的需求并加強(qiáng)了美元作為世界結(jié)算單位的地位。

競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的困境使得美國(guó)人有機(jī)會(huì)插手以前難以染指的該地區(qū)的事務(wù)。韓國(guó)不得不全面采取imf的貨款條件，將銀行體系”廉價(jià)出賣給美國(guó)。“日元大幅貶值之后，美聯(lián)儲(chǔ)大量購(gòu)進(jìn)日元，使日元匯率趨于穩(wěn)定，暫時(shí)平息了日本金融市場(chǎng)的風(fēng)波。但這種干預(yù)附加了一些強(qiáng)硬的要求，其中主要要求是準(zhǔn)許美國(guó)金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買日本銀行和保險(xiǎn)公司的大量股份。俄羅斯的經(jīng)濟(jì)崩潰，使它的最大債權(quán)國(guó)德國(guó)銀行體系深陷壞帳危機(jī)。而目前俄羅斯與德國(guó)的關(guān)系，十分接近泰國(guó)、印尼過去與日本的關(guān)系。(《參考資料火1998年8月4日文”美國(guó)在亞洲金融危機(jī)中扮演了什么角色“?)

這種高水準(zhǔn)戰(zhàn)略分析的出現(xiàn)，表明俄羅斯經(jīng)濟(jì)學(xué)界終于從薩克斯休克療法的理論迷夢(mèng)中清醒過來了。

1994年2月本文筆者接受臺(tái)灣《中國(guó)時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)，記者曾提及當(dāng)時(shí)正在被國(guó)內(nèi)輿論界火熱鼓吹的金融體制全面對(duì)外開放及自由化問題，雙方問答如下：

記者：對(duì)目前中國(guó)金融改革的走向，您有何看法?

何新：我持保留意見。我認(rèn)為如果仍然盲目聽從美國(guó)來的專家(包括imf)建議及理論學(xué)說，一

味模仿采取美國(guó)式的銀行體制，我國(guó)國(guó)家控制下的國(guó)有制金融體系最終勢(shì)將解體。

記者：那么您對(duì)中美財(cái)長(zhǎng)最近發(fā)表的《中美經(jīng)濟(jì)聯(lián)合委員會(huì)發(fā)表第8次聯(lián)合聲明》如何看?這份

聲明很明顯表示，美國(guó)將大舉插手中國(guó)的金融領(lǐng)域。

何新：我知道，美國(guó)贏了。

記者：如果中國(guó)金融真像您講的那樣發(fā)生崩潰，后果將是怎樣的?

何新：一旦人民幣信用由于惡性膨脹而崩漬(像目前俄羅斯盧布那樣)，那么為了支持人民幣信用，可能國(guó)家不得不更加依賴內(nèi)外債務(wù)和謀求得到國(guó)際金融資本支持。最終在”對(duì)外開放金融“的幌子下，外國(guó)金融資本將長(zhǎng)驅(qū)直入，迅速?zèng)_擊和占有我國(guó)原有的金融市場(chǎng)。那么我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革全局最終可能將以人民幣信用崩潰為標(biāo)志，而于本世紀(jì)末陷入難以收拾的總體危機(jī)。(《中國(guó)時(shí)報(bào)周刊》1994年3月20日第116期，《何新政治經(jīng)濟(jì)論集》黑龍江教育出版社1995年版，第10頁)

但是，近幾年來，我國(guó)政府采取了正確的應(yīng)對(duì)措施，放慢金融領(lǐng)域的開放步伐，使上述前景得以避免。然而，爆發(fā)危機(jī)的陰影并沒有徹底消失。

中國(guó)并非本受國(guó)際金融危機(jī)的打擊和影響。這種影響不僅表現(xiàn)為若干金融機(jī)構(gòu)由于負(fù)債累累而破產(chǎn)，也表現(xiàn)為近一年來日益深化的產(chǎn)業(yè)危機(jī)和嚴(yán)重的失業(yè)問題——這種產(chǎn)業(yè)危機(jī)實(shí)際是金融危機(jī)在中國(guó)的表現(xiàn)形式。因?yàn)樵S多企業(yè)就是由于呆帳、壞帳問后得不到銀行資金支持而破產(chǎn)的。當(dāng)前產(chǎn)業(yè)危機(jī)的嚴(yán)峻性，可以說是建國(guó)50年以來前所未有的。

幾點(diǎn)建議：

(一)以上的分析如果是有道理的，那么就必須看到，美國(guó)華爾街背景的對(duì)沖基金，imf(國(guó)際貨幣基金組織)、聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)，財(cái)政部是一個(gè)戰(zhàn)略整體，都是為美國(guó)國(guó)家戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)利益和美國(guó)金融資本統(tǒng)治世界服務(wù)的。因此，我國(guó)的貨幣政策不應(yīng)該盲目追蹤imf的建議。而應(yīng)該以中國(guó)自身的戰(zhàn)略利益為標(biāo)的。

(二)人民幣匯率是人民幣在國(guó)際貨幣市場(chǎng)上的交易價(jià)格。按照市場(chǎng)規(guī)律和市場(chǎng)需求適度靈活浮動(dòng)，這是符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)律的。為履行對(duì)imf的某種政治承諾而固守僵死不變的貨幣及匯率政策并非明智的政策選擇。

(三)1999年歐元的誕生，對(duì)以美國(guó)為中心的世界政治體系將是一個(gè)巨大的沖擊，歐元將逐漸成為重要的國(guó)際貨幣。有報(bào)道說：中國(guó)準(zhǔn)備將一部分國(guó)際貨幣儲(chǔ)備由美元轉(zhuǎn)為歐元。這種尋求多元化的方針是明智的。

(四)我們將進(jìn)入的時(shí)代，是動(dòng)蕩的時(shí)代，而不是平靜緩和的時(shí)代。對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)未來的嚴(yán)峻性以及國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的激烈性，應(yīng)有足夠充分的估計(jì)。但是當(dāng)前有人提出，有鑒于東亞各國(guó)外向型經(jīng)濟(jì)的失敗，今后中國(guó)應(yīng)采取閉關(guān)自守的戰(zhàn)略而放棄謀取世界市場(chǎng)的戰(zhàn)略，這是絕不可取的。這種輿論的突然噪起，正與1988年——1992年前后鼓吹中國(guó)加速人關(guān)的噪動(dòng)一樣，理論似乎相反，但背后卻有某種共同的意在誤導(dǎo)國(guó)家經(jīng)濟(jì)方針的國(guó)際戰(zhàn)略背景。很顯然，正如同美國(guó)近年竭力阻撓中國(guó)加入世界貿(mào)易體制以遏制中國(guó)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，這種新理論在客觀上有利于美國(guó)。應(yīng)當(dāng)看到，不采取開放體制，中國(guó)無法解決自身人口過多、資本及資源不足、技術(shù)落后的問題。中國(guó)應(yīng)當(dāng)利用當(dāng)前國(guó)際原材料價(jià)格下跌的世界市場(chǎng)，吸納國(guó)際資源，更快地提高中國(guó)經(jīng)濟(jì)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。在金融上努力保護(hù)本國(guó)市場(chǎng)，在貿(mào)易上不斷擴(kuò)大在世界市場(chǎng)上中國(guó)制造品的占有份額(以提高本國(guó)過剩工業(yè)部門的產(chǎn)銷出路，提高產(chǎn)業(yè)就業(yè)率)，同時(shí)有計(jì)劃地實(shí)施跨國(guó)資本輸出和勞務(wù)輸出，以謀取國(guó)際利潤(rùn)，擴(kuò)增外匯積累，纖緩內(nèi)部人口壓力——這才是中國(guó)面對(duì)跨世紀(jì)發(fā)展所應(yīng)采取的有遠(yuǎn)見的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略基本方針。

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇八

商業(yè)銀行信貸發(fā)展管理的論文

摘要：本文從對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的概述入手，分析國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題的基礎(chǔ)上，通過對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的探討，進(jìn)而提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要金融業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)總和，即商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)貨幣和信用業(yè)務(wù)過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時(shí)回流，不能保值的可能性。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因并進(jìn)行分析

信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因紛繁復(fù)雜，從其產(chǎn)生來源可將信貸風(fēng)險(xiǎn)看作商業(yè)銀行自身原因，借款企業(yè)原因和外部環(huán)境的原因。

(一)商業(yè)銀行自身的原因

從銀行自身來看，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，主要取決于商業(yè)銀行化改革能否完善。自銀行商業(yè)化改革以來，圍繞建立現(xiàn)代銀行制度，各商業(yè)銀行都進(jìn)行了積極的探索，特別是在控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生上。都相應(yīng)制定了一系列嚴(yán)格的規(guī)章制度，但由于這些改革沒有從根本上觸及產(chǎn)權(quán)制度，沒有真正解決責(zé)、權(quán)、利問題，因此造成銀行自身管理監(jiān)督體系不科學(xué)，在不同程度上失去了降低不良貸款的時(shí)機(jī)。

(二)借款企業(yè)的原因

從宏觀經(jīng)濟(jì)角度來看，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，主要取決于企業(yè)改革是否順利完成。目前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)中70％以上集中于原國(guó)有企業(yè)和集體企業(yè)，它們改革成功與否和經(jīng)營(yíng)狀況是否好轉(zhuǎn)是信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高的基礎(chǔ)。

(三)外部環(huán)境的原因

首先。社會(huì)信用環(huán)境缺失。由于我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，社會(huì)信用體系沒有建立，社會(huì)上坑蒙拐騙，欠債不還，金融欺詐的失信現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。其次，法制不健全。一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規(guī)尚未出臺(tái)，而且出臺(tái)的這些法律本身內(nèi)容過于簡(jiǎn)單，缺乏可操作性。

三、商業(yè)銀行信貸管理中的問題

1.基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料，貸款抵押憑證，貸后檢查報(bào)告，催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

2.沒有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)在：審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩；審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批欠已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。

3.貸款“三查”制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán)；三是貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

4.貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾個(gè)方面的問題；(1)保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性，有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；(3)按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；(4)變更主合同主要條款，延長(zhǎng)主債務(wù)的履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人同意，致使保證合同無效和部分無效；(5)不能充分利用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止得規(guī)定，維護(hù)銀行得依法收貸權(quán)。

5.內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對(duì)管理者的管理。主要表現(xiàn)在：(1)一些基層行長(zhǎng)權(quán)力過大，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些基層行長(zhǎng)亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無法落實(shí)，最終導(dǎo)致無人負(fù)責(zé)，不了了。(3)行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長(zhǎng)了行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)上的短期行為。為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。

6.違規(guī)帳外經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重。違規(guī)帳外經(jīng)營(yíng)是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問題。其違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要采取私設(shè)帳外帳，亂用科目，調(diào)整帳表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)受益領(lǐng)域。由于帳外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)中。

四、商業(yè)銀行信貸管理對(duì)策

信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定有著重要的影響。因此，如何防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)意義的重要課題。立足于標(biāo)本兼治，我們應(yīng)借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

首先要加快金融改革步伐。首先四大國(guó)有商業(yè)銀行要加快商業(yè)化進(jìn)程，徹底地改革信貸管理體制，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，不能簡(jiǎn)單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。其次要加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理。為了保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定提高，應(yīng)從注意銀行內(nèi)部管理入手，堅(jiān)持穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)方針。還要優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，比如加快利率市場(chǎng)化，發(fā)展資本市場(chǎng)，以及盡快完善貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。此外還要提高員工素質(zhì)，培育全員的風(fēng)險(xiǎn)控制氛圍。對(duì)于一個(gè)企業(yè)，能否生存和發(fā)展，人才是關(guān)鍵，商業(yè)銀行也不例外。

解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過高的問題是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又艱巨的任務(wù)。目前我們應(yīng)努力做好加快金融改革步伐，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的工作，逐步解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過高問題。

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇九

三、對(duì)策與建議

針對(duì)中國(guó)銀行業(yè)存在的主要問題，以至于商業(yè)銀行信貸規(guī)模的應(yīng)用不能較好地進(jìn)行量化研究，特提出以下建議：

1. 強(qiáng)化商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的量化分析能力和完善相應(yīng)的法律法規(guī)。信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法是在由jp摩根以及瑞士聯(lián)合銀行開發(fā)的一種衡量和管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的方法。此方法在信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上，利用信用等級(jí)轉(zhuǎn)移概率的資料以及證券市場(chǎng)上反映出來的貸款之間的相關(guān)程度的信息，反映貸款市場(chǎng)價(jià)值變化和信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化，并通過計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值來反映貸款或貸款組合的信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小。

加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理量化研究方法的借鑒和應(yīng)用，可以加強(qiáng)方差法、靈敏度分析法、回歸模型法、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)等方法的應(yīng)用，并對(duì)不同方法的應(yīng)用范圍和效果做出量化的標(biāo)準(zhǔn)。

2. 國(guó)有銀行股份制改革的目標(biāo)應(yīng)是建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，而不只是產(chǎn)權(quán)制度改革，也不只是完善法人治理結(jié)構(gòu)，更不只是提高資本充足率。后三者都是片面的、不完整的。只有在優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，建立完善科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了政企分開和科學(xué)管理，股份制改革的諸多積極效益才可能得以生成。

3. 建立健全的商業(yè)銀行各項(xiàng)數(shù)據(jù)的收集平臺(tái)。建立健全的商業(yè)銀行各項(xiàng)數(shù)據(jù)的管理體系對(duì)于銀行業(yè)的發(fā)展和量化研究進(jìn)行預(yù)測(cè)有著重要的意義，這一數(shù)據(jù)平臺(tái)的建立可以使商業(yè)銀行在對(duì)過去數(shù)據(jù)研究的基礎(chǔ)上不斷地改進(jìn)自己的管理模式，從內(nèi)部建立起一個(gè)相對(duì)完整且完善的量化研究分析體制。以便在前進(jìn)中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中前進(jìn)，真正做到“溫故而知新”，不斷的完善。

4. 鼓勵(lì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐中的創(chuàng)新。要鼓勵(lì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式、管理等方面的創(chuàng)新，突破自身的約束。但創(chuàng)新并不是盲目的創(chuàng)新，我們要對(duì)其進(jìn)行可行性分析，在一些地方嘗試，然后進(jìn)行推廣應(yīng)用。

5. 好的經(jīng)營(yíng)模式的共享和對(duì)先進(jìn)理念的借鑒。商業(yè)銀行之間需要建立相互交流的平臺(tái)，以便能夠即時(shí)分享所掌握的信息。正如john nash的理論一樣，商業(yè)銀行是一個(gè)群體，只考慮自身的利益并不能帶動(dòng)整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展，要?jiǎng)?chuàng)造一個(gè)共贏的局面。

6. 加強(qiáng)對(duì)知識(shí)型和專業(yè)型人才的引進(jìn)。加強(qiáng)對(duì)知識(shí)型和專業(yè)型人才的引進(jìn)可以有效提高商業(yè)銀行自身的素質(zhì)水平，并且有助于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式或業(yè)務(wù)的研究和量化分析，能夠?qū)ψ陨淼陌l(fā)展歷史做出更加客觀的評(píng)價(jià)。這也是我們國(guó)家實(shí)施“科教興國(guó)戰(zhàn)略”的重要意義所在，教育的目的旨在促進(jìn)全社會(huì)的發(fā)展。

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國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇十

一、無量山鎮(zhèn)小額信貸發(fā)放的現(xiàn)狀

南澗彝族自治縣無量山鎮(zhèn)位于縣城東南部，地處哀牢山和無量山中部。總面積平方千米，境內(nèi)最高海拔2790米，最低海拔1446米，鎮(zhèn)政府駐地小河底，距縣城50千米，國(guó)道214線和省道“小普線”呈“丫”型橫穿境內(nèi)。轄光明、保平、德安、新政、古德、馬街、可保、衛(wèi)國(guó)、紅星、發(fā)達(dá)、保臺(tái)、和平、華山13個(gè)村委會(huì)、222個(gè)自然村、290個(gè)農(nóng)業(yè)小組。居住著漢、彝、白、哈尼、傣、苗、傈僳、佤、納西、回、布朗11個(gè)民族，少數(shù)民族人口17382人，占總?cè)丝诘模蝗?zhèn)居民35384人，人口密度人/平方千米。近年來發(fā)展迅速的種養(yǎng)殖業(yè)、個(gè)體加工業(yè)、個(gè)體商業(yè)和個(gè)體服務(wù)業(yè)，已經(jīng)成為無量山鎮(zhèn)農(nóng)民發(fā)展副業(yè)增加收入的主要來源。從2002年開始，無量山鎮(zhèn)農(nóng)村信用社積極響應(yīng)各級(jí)政府和人民銀行的號(hào)召，牢固樹立信貸支農(nóng)的工作理念，以創(chuàng)建信用村鎮(zhèn)活動(dòng)為有效載體，推廣小額農(nóng)貸、創(chuàng)建信用工程，支持全鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)調(diào)產(chǎn)、農(nóng)民增收，全面建立農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案，認(rèn)真實(shí)施農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定，加大小額農(nóng)貸的投入力度，建成了以政府為領(lǐng)導(dǎo)、農(nóng)村信用社為主體的小額信貸支農(nóng)體系。

二、無量山鎮(zhèn)小額信貸發(fā)放的成效

2007年以來，無量山鎮(zhèn)農(nóng)村信用社在省聯(lián)社、鎮(zhèn)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,向3143農(nóng)戶提供了信貸支持，農(nóng)戶貸款余額達(dá)到765萬元，累放額達(dá)到1644萬元。有力地支持了無量山鎮(zhèn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，取得了較好的成效。

（一）、小額農(nóng)貸的推行滿足了較大部分農(nóng)民合理的貸款需求。

根據(jù)調(diào)查的農(nóng)戶普遍反映，現(xiàn)在借小額農(nóng)貸，手續(xù)十分簡(jiǎn)便，憑《信用貸款證》和有效身份證件，就可直接辦理，什么時(shí)候要就什么時(shí)候取，為廣大農(nóng)戶脫貧致富創(chuàng)造了最基本的原始資本積累；在小額農(nóng)貸資金使用效應(yīng)的帶動(dòng)下，目前全鎮(zhèn)農(nóng)戶投入擴(kuò)大再生產(chǎn)的積極性高漲，從原來的不愿貸款到現(xiàn)在主動(dòng)要求貸款，從而激活了農(nóng)業(yè)投入機(jī)制。本信用社13個(gè)村委會(huì)、222個(gè)自然村、9444個(gè)農(nóng)戶。2007年來，信用社在推廣小額農(nóng)貸中，在方式上創(chuàng)新，從服務(wù)上創(chuàng)優(yōu)，開辦了“小額農(nóng)貸”微型超市，只要符合貸款條件的農(nóng)民，到微型超市經(jīng)刷卡確認(rèn)后，即可取得貸款，服務(wù)的農(nóng)戶占到了全轄農(nóng)戶的99%，覆蓋面幾乎達(dá)到了100%，贏得了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、政府的贊譽(yù)。

（二）、小額農(nóng)貸的發(fā)放密切了社群、銀政關(guān)系。

為加大小額農(nóng)貸的投放量，信用社的信貸人員走村到戶，增加了與農(nóng)戶的接觸，拉近了與農(nóng)戶的距離，密切了與群眾的血肉聯(lián)系。信用社的信貸人員不僅進(jìn)村到戶了解情況，農(nóng)忙時(shí)節(jié)還送貸上門，基層黨組織特別是村“兩委會(huì)”干部，通過參與調(diào)查了解農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和收入情況，幫助農(nóng)民擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，密切了與農(nóng)民的血肉聯(lián)系。筆者調(diào)查中，農(nóng)戶普遍反映：“小額農(nóng)貸是干群關(guān)系的粘合劑”，許多村干部為推廣小額農(nóng)貸，不辭勞苦，與農(nóng)村信用社密切配合，協(xié)調(diào)運(yùn)作，不僅改善了銀政關(guān)系，而且構(gòu)筑了平等、互助、合作的新型關(guān)系。信用社在支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中，充分利用小額農(nóng)貸為助推引擎，有效解決了農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中的金融需求問題，使農(nóng)民專業(yè)合作社得到了快速發(fā)展，得到了縣委、縣政府、鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)政府的充分肯定和高度關(guān)注。

（三）、小額農(nóng)貸的發(fā)放優(yōu)化了無量山鎮(zhèn)信用環(huán)境。

“信用就是金字招牌，信用就是活期存折”，小額農(nóng)貸的發(fā)放增強(qiáng)了鎮(zhèn)農(nóng)戶的信用意

識(shí)，“守信為榮，失信可恥”的觀念在不斷深入人心，促進(jìn)了全鎮(zhèn)信用環(huán)境的改善，目前在全鎮(zhèn)守信用、講信用已成為一種風(fēng)尚。如：被調(diào)查的可保村委會(huì)，該村原來并不富裕，但當(dāng)?shù)匦庞蒙缤ㄟ^堅(jiān)持創(chuàng)建信用工程，不斷的提升該村農(nóng)戶的信用觀念，2007年以來，每年都能得到農(nóng)村信用社100多萬元的小額農(nóng)貸的支持，使得農(nóng)戶迅速走向了富裕之路。目前，該村戶均養(yǎng)豬達(dá)20多頭，75戶是規(guī)模養(yǎng)殖戶，養(yǎng)殖業(yè)收入占到全村總收入的46%，人均純收入達(dá)到7000元，成為無量山鎮(zhèn)養(yǎng)豬第一村，成了全鎮(zhèn)因守信用而受益的“信用村”之一。

（四）、小額農(nóng)貸的發(fā)放增強(qiáng)了中小企業(yè)活力。

近年來，小[額農(nóng)貸在支持中小企業(yè)發(fā)展中也起到了明顯的效應(yīng)。特別是對(duì)公司＋基地＋農(nóng)戶的涉農(nóng)中小企業(yè)顯得尤為突出，形成了龍頭帶基地、基地連農(nóng)戶的新型小額農(nóng)貸體系。全鎮(zhèn)農(nóng)村信用社先后發(fā)放小額貸款億元支持的以烤煙種植、泡核桃種植、茶葉、肉牛為支柱的產(chǎn)品加工企業(yè)群，年加工轉(zhuǎn)化農(nóng)產(chǎn)品近億公斤，加工銷售收入達(dá)22億元，其中超千萬的占到50%，輻射基地90萬畝，帶動(dòng)農(nóng)戶7千多戶，為促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)、供、銷一體化發(fā)展，農(nóng)民增收起到了積極的推動(dòng)作用。

（五）、小額農(nóng)貸的發(fā)放有效地促進(jìn)了農(nóng)村信用社自身經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健發(fā)展。

推廣小額農(nóng)貸不僅樹立了農(nóng)村信用社良好的社會(huì)形象，拓寬了農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的渠道，還進(jìn)一步促進(jìn)了農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，取得了明顯的經(jīng)濟(jì)效益。截止2009年3月末，全鎮(zhèn)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額達(dá)到17億元，較2008年初凈增9億元，增幅，創(chuàng)造了歷史最高水平；各項(xiàng)貸款余額達(dá)成11億元，較2007年初凈增7億元，增幅120%；經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)億元，較2007年初凈增億元，增幅；呈現(xiàn)出資金營(yíng)銷旺盛、比例營(yíng)銷適度、效益看好的“三贏”局面。同時(shí)，小額農(nóng)貸的發(fā)放也帶動(dòng)了農(nóng)村信用社不良貸款的清收。

三、無量山鎮(zhèn)小額信貸發(fā)放存在的問題及原因分析

從無量山鎮(zhèn)農(nóng)村信用社投放小額農(nóng)貸現(xiàn)狀來看，盡管小額農(nóng)貸在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收致富和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中取得了明顯成效，但是，農(nóng)村信用社對(duì)小額農(nóng)貸在思想認(rèn)識(shí)、業(yè)務(wù)操作等方面還存在著一些不足，應(yīng)該引起高度重視。

（一）、對(duì)充分發(fā)揮小額農(nóng)貸在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中的實(shí)際作用認(rèn)識(shí)上存在不足。

小額農(nóng)貸已經(jīng)運(yùn)作多年，但部分農(nóng)村信用社的負(fù)責(zé)人或信貸人員仍然存在思想認(rèn)識(shí)不統(tǒng)一或不到位的狀況。據(jù)筆者所知，有些金融機(jī)構(gòu)人員片面地將發(fā)放小額農(nóng)貸作為單純的政治性、政策性的任務(wù)完成，甚至少數(shù)人員認(rèn)為小額農(nóng)貸就是扶貧貸款，是裝“面子”而得不到實(shí)惠的貸款，可有可無；還有個(gè)別人員認(rèn)為，小額農(nóng)貸面廣量大效益差，而且是以信用方式發(fā)放，結(jié)果可能是得不償失；在談到進(jìn)一步推開小額農(nóng)貸時(shí)，部分農(nóng)村信用社的人員片面的強(qiáng)調(diào)客觀，忽視主觀能動(dòng)性，害怕在實(shí)踐中解決和克服遇到的問題。普遍存在“四怕”：怕增加工作量，全面推開后無法應(yīng)對(duì)；怕責(zé)任追究，風(fēng)險(xiǎn)自己承擔(dān)；怕農(nóng)民誤解，降低還款意識(shí)；怕憑證放款，失去放貸主動(dòng)權(quán)等。認(rèn)識(shí)是行動(dòng)的指南，存在的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)導(dǎo)致了目前部分農(nóng)村信用社在小額農(nóng)貸投放過程中所出現(xiàn)的積極性不高、動(dòng)力不足、工作開展不平衡等狀況。

（二）、小額農(nóng)貸在需求層次和額度上不能適應(yīng)農(nóng)戶資金需求。

目前，農(nóng)村信用社發(fā)放小額農(nóng)貸的用途主要是家庭小型種養(yǎng)殖的資金需求，對(duì)農(nóng)戶小型農(nóng)機(jī)具、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)環(huán)節(jié)以及建房、教育等消費(fèi)類項(xiàng)目發(fā)放小額信貸未有突破進(jìn)展；在對(duì)小額信貸額度上，未能區(qū)別對(duì)待，實(shí)施分類指導(dǎo)、分別授信，而是采取“一刀切”的管理方法，均控制在50000元以內(nèi)。但據(jù)此次調(diào)查發(fā)現(xiàn)：隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這幾年農(nóng)村資金需求層次已發(fā)生了很大的變化，農(nóng)戶在對(duì)傳統(tǒng)意義上的購(gòu)買化肥、種子、薄膜等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的資金需求已經(jīng)減弱的同時(shí)，對(duì)小額農(nóng)貸的需求量卻不斷上升，主要體現(xiàn)在擴(kuò)大生產(chǎn)需求、消費(fèi)需求和教育需求等方面大量增加，在農(nóng)產(chǎn)品加工、務(wù)工經(jīng)商、發(fā)展手工作坊等方面的小額農(nóng)貸需求的增加尤為突出，這些農(nóng)戶發(fā)展第二、三產(chǎn)業(yè)（加工業(yè)、商業(yè)、服務(wù)業(yè)）的資金需求，已經(jīng)超過了小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)現(xiàn)行的額度。調(diào)查發(fā)現(xiàn)：至少有30%的個(gè)體戶因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的農(nóng)戶并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60%—70%

這部分農(nóng)戶、這部分產(chǎn)業(yè)雖然資金需求旺盛但卻無法得到滿足，這個(gè)矛盾在當(dāng)前的本鎮(zhèn)尤為突出。

(三)、品種單一

貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我農(nóng)村信用社對(duì)小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。

四、解決小額信貸存在問題的對(duì)策和建議

要消除小額農(nóng)貸向縱深推進(jìn)的一些障礙因素，實(shí)現(xiàn)其效能最大化，需要采取以下的對(duì)策和建議：

（一）、提高金融服務(wù)水平

農(nóng)戶小額信用貸款涉及千家萬戶、管理繁雜、工作量大，做好小額農(nóng)貸的發(fā)放和管理工作，需要信貸員具備高度的敬業(yè)精神、良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和扎實(shí)的工作作風(fēng)。作為農(nóng)村金融主力軍，農(nóng)村信用社要準(zhǔn)確把握“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，切實(shí)改進(jìn)金融服務(wù)。首先，提高思想認(rèn)識(shí)，樹立支農(nóng)新理念。要樹立“靠支農(nóng)樹形象、靠支農(nóng)防風(fēng)險(xiǎn)、靠支農(nóng)增效益、靠支農(nóng)求發(fā)展”理念，堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，緊緊圍繞新農(nóng)村建設(shè)的需要，不斷改進(jìn)服務(wù)方式，完善服務(wù)功能，提高服務(wù)水平，真正把農(nóng)村信用社辦成“社區(qū)性、零售型銀行”。第二，”的落實(shí)。積極創(chuàng)新支農(nóng)方式，努力拓寬支農(nóng)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)“三個(gè)轉(zhuǎn)變”。從支持傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變、從支持傳統(tǒng)農(nóng)民向現(xiàn)代農(nóng)民轉(zhuǎn)變、從支持傳統(tǒng)農(nóng)村向支持新農(nóng)村轉(zhuǎn)變，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村城鎮(zhèn)化和農(nóng)民現(xiàn)代化，不僅要通過小額信貸扶持解決困擾農(nóng)民的資金問題，還要積極解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的科技、信息問題，借助農(nóng)村信用社人員、信息等方面優(yōu)勢(shì)，積極為農(nóng)民送金融知識(shí)、送科技信息，促進(jìn)農(nóng)民提高致富本領(lǐng)，提高農(nóng)副產(chǎn)品附加值，從而為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供全方位、寬領(lǐng)域、深層次的金融服務(wù)，支持農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（二）、解決好農(nóng)村資金供需矛盾

一是從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身來說，要堅(jiān)定不移的拓展存款，壯大其綜合實(shí)力，重點(diǎn)要在其宣傳、服務(wù)、形象上做足文章，要充分利用國(guó)家給予的利率、再貸款等方面的政策優(yōu)勢(shì)，不斷健全和完善管理體制和結(jié)算功能，通過存款的上升和市場(chǎng)份額的增加，滿足不同層次的農(nóng)戶資金需求。二是有關(guān)部門要取消對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組織資金的歧視性限制政策，下放財(cái)政性存款的管理權(quán)。特別是地方政府在引導(dǎo)地方性金融機(jī)構(gòu)組織存款中應(yīng)發(fā)揮積極的作用，不斷提高市場(chǎng)份額和信貸支持能力。三是人民銀行要適度增加支農(nóng)再貸款的投放額度，并改進(jìn)支農(nóng)再貸款的管理辦法，使之與當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)相適應(yīng)；四是明確農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的職能定位，緩解農(nóng)村信貸支農(nóng)的壓力。農(nóng)業(yè)銀行等商業(yè)銀行要?jiǎng)?chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，拓寬信貸支農(nóng)渠道。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行要調(diào)整職能，合理分工，擴(kuò)大對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的服務(wù)范圍。

（三）、構(gòu)建小額農(nóng)貸長(zhǎng)效機(jī)制。

一是要完善小額農(nóng)貸協(xié)作機(jī)制。各級(jí)農(nóng)村信用社要積極爭(zhēng)取地方黨政領(lǐng)導(dǎo)的理解和支持，繼續(xù)深入地開展信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用農(nóng)戶的評(píng)定活動(dòng)，為推進(jìn)小額農(nóng)貸支持農(nóng)業(yè)調(diào)產(chǎn)、農(nóng)民增收創(chuàng)造良好金融生態(tài)環(huán)境。二是要落實(shí)小額農(nóng)貸監(jiān)督約束機(jī)制。要堅(jiān)持公告監(jiān)督制度，信用社和地方黨政配合，以行政村為單位，采取每季或每半年定期公告、召開小額農(nóng)貸聽證會(huì)、信用戶座談會(huì)等方式，向廣大農(nóng)戶公告、通報(bào)信用戶資信等級(jí)、授信金額、貸款收放金額等情況；通過設(shè)立小額農(nóng)貸“監(jiān)督箱”，加強(qiáng)外部監(jiān)督，定期搜集群眾舉報(bào)和工作建議，進(jìn)一步提高小額農(nóng)貸的透明度。同時(shí)，要嚴(yán)厲查處以貸謀私等違規(guī)行為，對(duì)“坑農(nóng)”、“損農(nóng)”行為以及無故不受理農(nóng)戶申請(qǐng)、無故不滿足農(nóng)民有效信貸需求、借辦貸名義吃拿卡要等行為，一經(jīng)查實(shí)從嚴(yán)從重處理。三是要建立健全監(jiān)測(cè)督查機(jī)制。要密切關(guān)注小額農(nóng)貸工作開展情況，加大對(duì)小額農(nóng)貸需求滿足率、本息收回率的檢查力度，要充分運(yùn)用信貸管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)小額農(nóng)貸發(fā)放和收回、不良貸款、“兩率”情況的查詢和統(tǒng)計(jì)，加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問題，并采取措施予以解決。四是要完善小額農(nóng)貸管理責(zé)任落實(shí)機(jī)制。按照權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的原則，建立和完善科學(xué)、合理、規(guī)范的貸款管理責(zé)任考核制度，進(jìn)一步明確信貸人員的管理責(zé)任。

總的說來，開展農(nóng)戶小額信用貸款在有效解決無量山鎮(zhèn)農(nóng)民貸款難，支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高無量山鎮(zhèn)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)效益中發(fā)揮了重要作用，是當(dāng)前推進(jìn)社會(huì)主義

新農(nóng)村建設(shè)、加快農(nóng)民致富步伐不可缺少的信貸資源。無量山鎮(zhèn)信用社要通過過細(xì)的工作，經(jīng)過艱苦的努力，不斷推進(jìn)這項(xiàng)工作穩(wěn)步有序進(jìn)行，為促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增加農(nóng)民收入作出新的貢獻(xiàn)。

【論文關(guān)鍵詞】無量農(nóng)村信貸情況分析

【論文摘要】無量山鎮(zhèn)農(nóng)村信用社小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)在縣鎮(zhèn)各級(jí)黨政的高度重視和農(nóng)村信用社廣大員工的努力下穩(wěn)步開展，在支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了較大作用，成為推進(jìn)無量山鎮(zhèn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、加快農(nóng)民致富步伐不可缺少的資源。但在農(nóng)村信用社對(duì)小額農(nóng)貸在思想認(rèn)識(shí)、業(yè)務(wù)操作等方面還存在著一些不足，應(yīng)該引起高度重視。要實(shí)現(xiàn)其效能最大化，需要在提高金融服務(wù)水平、解決好農(nóng)村資金供需矛盾、構(gòu)建小額農(nóng)貸長(zhǎng)效機(jī)制上狠下功夫。

無量山鎮(zhèn)農(nóng)村信用社小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)在縣鎮(zhèn)各級(jí)黨政的高度重視和農(nóng)村信用社廣大員工的努力下穩(wěn)步開展，在支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了較大作用，成為推進(jìn)無量山鎮(zhèn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、加快農(nóng)民致富步伐不可缺少的資源。當(dāng)前無量山鎮(zhèn)小額農(nóng)貸需求與投入狀況到底如何，還存在哪些問題需要我們認(rèn)真研究解決，筆者作為一名基層信貸員的身份，就近幾年無量山鎮(zhèn)小額農(nóng)貸的實(shí)際狀況作一分析。

參考文獻(xiàn)：

1、《云南省農(nóng)村信用聯(lián)合社農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法》

2、《南澗彝族自治縣農(nóng)村信用聯(lián)合社農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法》

3、《無量信用合作社農(nóng)戶信用貸款年記》2004年—2008年

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇十一

一、積極利用政策性金融工具，大力支持我國(guó)船舶出口

造船行業(yè)既是資金、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，又是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，具有產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)多等特點(diǎn)，造船行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展對(duì)拉動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和穩(wěn)定社會(huì)就業(yè)具有十分重要的作用。世界主要造船國(guó)如日本、韓國(guó)等，都把造船業(yè)作為帶動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要行業(yè)，政府通過政策性融資等手段大力支持造船業(yè)的發(fā)展。我國(guó)造船業(yè)憑借改革開放的大好形勢(shì)，在政府的大力支持和造船行業(yè)廣大干部職工的辛勤努力下，近二十年來特別是近幾年來取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，已成為我國(guó)重要的制造行業(yè)。

中國(guó)進(jìn)出口銀行作為重點(diǎn)支持大型機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口的政策性銀行，支持船舶出口也是其義不容辭的職責(zé)。成立八年來，中國(guó)進(jìn)出口銀行始終把支持我國(guó)船舶出口作為出口信貸的工作重點(diǎn)之一。截至今年6月底，中國(guó)進(jìn)出口銀行出口信貸業(yè)務(wù)累計(jì)對(duì)船舶出口發(fā)放貸款434億元人民幣，占同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對(duì)外擔(dān)保億美元，占擔(dān)保總金額的74%；共計(jì)支持了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學(xué)品船、高速水翼船和自卸船等在內(nèi)的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬噸，合同總金額121億美元。同時(shí)，為貫徹國(guó)家鼓勵(lì)國(guó)輪國(guó)造的政策，中國(guó)進(jìn)出口銀行在政策允許的范圍內(nèi)，對(duì)內(nèi)銷遠(yuǎn)洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支持。目前，國(guó)內(nèi)的大中型造船企業(yè)基本上都是我們的客戶，中國(guó)進(jìn)出口銀行近年來對(duì)我國(guó)船舶出口的支持率已經(jīng)達(dá)到90%，與廣大造船企業(yè)形成了良好的合作關(guān)系。八年來，中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)船舶出口提供的政策性金融支持，促進(jìn)了造船工業(yè)及其上游行業(yè)制造能力和技術(shù)水平的不斷提高，幫助相關(guān)行業(yè)創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，為我國(guó)船舶出口連續(xù)數(shù)年居世界船舶出口第三位的成績(jī)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

目前，我國(guó)造船業(yè)的發(fā)展既存在優(yōu)勢(shì)也面臨困難。從優(yōu)勢(shì)來看，一是我國(guó)造船業(yè)技術(shù)力量較強(qiáng)，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬噸級(jí)超大型油輪，造船的質(zhì)量和服務(wù)都能滿足船東的需求。二是我國(guó)人力資源豐富，勞動(dòng)力成本相對(duì)較低，造船具有價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。三是與其他國(guó)家一樣，我國(guó)船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支持。我國(guó)造船業(yè)雖然與韓國(guó)、日本相比還有較大差距，但發(fā)展速度快，潛力巨大，發(fā)達(dá)國(guó)家的不少船東預(yù)言，未來世界船舶建造的主要市場(chǎng)將轉(zhuǎn)到中國(guó)，中國(guó)很有希望成為世界第一造船大國(guó)。從面臨的困難看，近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快和造船業(yè)國(guó)際化水平的提高，世界船舶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，國(guó)際市場(chǎng)船價(jià)降低，我國(guó)造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，或者出現(xiàn)下降趨勢(shì)，勢(shì)必極大地影響造船業(yè)的發(fā)展，并將對(duì)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和解決社會(huì)就業(yè)問題產(chǎn)生很大影響。我們應(yīng)該從國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度充分認(rèn)識(shí)支持造船業(yè)發(fā)展的重大意義。中國(guó)進(jìn)出口銀行將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大對(duì)我國(guó)船舶出口的政策性金融支持力度，使我國(guó)早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國(guó)。

二、借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口

近年來，中國(guó)進(jìn)出口銀行在主要利用出口賣方信貸支持我國(guó)船舶出口的同時(shí)，借鑒國(guó)際同類機(jī)構(gòu)的通行做法，為我國(guó)船舶出口提供了出口買方信貸支持。向船東提供出口買方信貸是國(guó)際上通行的船舶融資方式。與國(guó)際金融市場(chǎng)的一般貸款相比，買方信貸具有期限長(zhǎng)、利率低等特點(diǎn)，為造船企業(yè)、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先后向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支持他們從我國(guó)進(jìn)口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業(yè)和國(guó)外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運(yùn)用買方信貸支持我國(guó)船舶出口的有益嘗試。

運(yùn)用買方信貸支持船舶出口有兩個(gè)明顯的優(yōu)勢(shì)：一是向購(gòu)買我國(guó)船舶的外國(guó)船東提供出口買方信貸，可以增強(qiáng)對(duì)船東的吸引力，提高我國(guó)出口船舶的競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)外船東、船舶融資和中介服務(wù)機(jī)構(gòu)普遍看好中國(guó)造船業(yè)的發(fā)展，他們希望能夠在為船舶及相關(guān)貿(mào)易提供融資與服務(wù)方面加強(qiáng)與中國(guó)進(jìn)出口銀行的合作，并得到中國(guó)進(jìn)出口銀行的支持。我們向挪威斯考根海運(yùn)集團(tuán)提供買方信貸后，在國(guó)際上引起積極反響，一些國(guó)際知名船運(yùn)公司和船東對(duì)我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務(wù)很感興趣，紛紛前來咨詢，表示愿意探討具體的合作項(xiàng)目。事實(shí)證明，運(yùn)用買方信貸支持船舶出口能夠有效地增強(qiáng)我國(guó)造船企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。二是讓國(guó)外船東作借款人，可以解決國(guó)內(nèi)造船企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高和貸款擔(dān)保難的問題。從船舶建造到出口收匯，整個(gè)過程所需資金量大、占用時(shí)間長(zhǎng)，如果單純使用出口賣方信貸，會(huì)加大船舶制造和出口企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，使企業(yè)承擔(dān)一定的出口收匯風(fēng)險(xiǎn)。過高的資產(chǎn)負(fù)債率也增加了船舶出口企業(yè)持續(xù)獲得貸款和擔(dān)保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業(yè)直接承擔(dān)的長(zhǎng)期負(fù)債，不僅可以改善國(guó)內(nèi)船廠的資產(chǎn)負(fù)債狀況，解決他們貸款難及尋求擔(dān)保難的問題，也解除了企業(yè)船舶出口后存在收匯風(fēng)險(xiǎn)的后顧之憂。

中國(guó)進(jìn)出口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國(guó)進(jìn)出口銀行在外匯營(yíng)運(yùn)資金極度緊張的情況下，曾通過為國(guó)外銀團(tuán)貸款提供擔(dān)保的方式支持船舶出口。現(xiàn)在，國(guó)家外匯儲(chǔ)備比較充裕，作為支持資本性貨物出口的國(guó)家政策性銀行，中國(guó)進(jìn)出口銀行可以通過購(gòu)匯等方式補(bǔ)充外匯營(yíng)運(yùn)資金，因此，運(yùn)用買方信貸業(yè)務(wù)支持船舶出口所需的外匯資金來源充足。其次是貸款風(fēng)險(xiǎn)能夠得到較好的控制。中國(guó)進(jìn)出口銀行自成立以來，積極開展船舶出口融資業(yè)務(wù)，對(duì)中國(guó)船舶市場(chǎng)和造船企業(yè)的狀況有比較深入的了解，與國(guó)外著名船東和融資機(jī)構(gòu)也有比較廣泛的聯(lián)系。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，船舶貸款的信貸資產(chǎn)質(zhì)量也比較高，不良貸款比率低于其他行業(yè)的水平。在對(duì)船舶出口提供買方信貸時(shí)，我們可利用這些有利條件加強(qiáng)對(duì)借款人、擔(dān)保人的信用評(píng)估，控制和防范船舶建造風(fēng)險(xiǎn)。可以說，我國(guó)運(yùn)用買方信貸方式支持船舶出口的條件已經(jīng)成熟，只要各方共同努力，買方信貸應(yīng)該也能夠在我國(guó)船舶出口融資方面發(fā)揮更大的作用，并逐步發(fā)展成為我國(guó)主要的船舶出口融資方式。中國(guó)進(jìn)出口銀行將同時(shí)發(fā)揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個(gè)輪子一起轉(zhuǎn)，進(jìn)一步加大對(duì)船舶出口的支持力度。

三、運(yùn)用買方信貸支持船舶出口的幾點(diǎn)意見

中國(guó)進(jìn)出口銀行運(yùn)用出口買方信貸支持船舶出口的工作還處于起步階段，我們要在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，采取切實(shí)有效的措施，加快發(fā)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)，加大利用買方信貸對(duì)船舶出口的支持。

一是充分利用中國(guó)進(jìn)出口銀行政策性金融業(yè)務(wù)品種齊全、功能強(qiáng)大等優(yōu)勢(shì)，為船舶出口提供“一站式”融資服務(wù)。根據(jù)企業(yè)的需要，在船廠交船前我們可提供出口賣方信貸，同時(shí)提供所需的履約和預(yù)付款等保函服務(wù)，滿足企業(yè)在建造船舶中對(duì)資金的需求；在交船后根據(jù)船東及擔(dān)保情況，或提供出口買方信貸，或繼續(xù)提供出口賣方信貸，使造船企業(yè)和船東得到全方位的融資服務(wù)。我們鼓勵(lì)造船企業(yè)積極利用出口買方信貸方式進(jìn)行融資。

二是進(jìn)一步加強(qiáng)與國(guó)外有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的交流與合作，為國(guó)內(nèi)船舶出口企業(yè)提供更多的融資便利。中國(guó)進(jìn)出口銀行可以利用自身優(yōu)勢(shì)，請(qǐng)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)為我行出口買方信貸提

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇十二

商業(yè)零售企業(yè)成本核算分析論文

我國(guó)加入wto以后，零售業(yè)逐漸成為我國(guó)市場(chǎng)化程度最高、競(jìng)爭(zhēng)最激烈的行業(yè)之一，在此情況下，零售企業(yè)要想在競(jìng)爭(zhēng)中取得勝利，必須在關(guān)注收入的同時(shí)優(yōu)化企業(yè)的成本管理機(jī)制，而零售業(yè)的成本核算問題是成本管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)和重要環(huán)節(jié)，對(duì)于零售業(yè)節(jié)約商品經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、增加企業(yè)收益具有十分重要的作用。

一、商業(yè)零售企業(yè)成本核算的重要性

商業(yè)零售企業(yè)是由生產(chǎn)企業(yè)或批發(fā)企業(yè)購(gòu)買產(chǎn)品、向最終消費(fèi)者(分為企業(yè)團(tuán)體和個(gè)人)提供所需商品或服務(wù)的商品銷售行業(yè)，具有交易次數(shù)頻繁但數(shù)額較小、經(jīng)營(yíng)品類繁多且規(guī)格等級(jí)復(fù)雜和勤進(jìn)快銷的特點(diǎn)，該行業(yè)多數(shù)為填寫銷貨憑證，“憑交款收銀條取貨”。零售業(yè)成本核算即將一定時(shí)間段內(nèi)零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中所發(fā)生的各種費(fèi)用，按照一定的規(guī)則進(jìn)行分類收集、匯總、核算，從而得出該段時(shí)間內(nèi)企業(yè)總的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及每種商品的實(shí)際成本和單位成本的過程。加強(qiáng)企業(yè)的成本核算對(duì)于零售企業(yè)具有十分重要的意義。

一方面，加強(qiáng)成本核算是提高零售企業(yè)管理水平的重要舉措。成本核算的結(jié)果可以為零售企業(yè)制定企業(yè)計(jì)劃提供參考，成為評(píng)估銷售部門業(yè)績(jī)和企業(yè)整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)績(jī)效的依據(jù)，同時(shí)為企業(yè)財(cái)務(wù)部門的資金管理活動(dòng)提供借鑒，甚至影響到企業(yè)的勞動(dòng)人事管理。

另一方面，加強(qiáng)成本核算有助于零售企業(yè)把握成本管理的重點(diǎn)項(xiàng)目。零售業(yè)通過對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)商品的實(shí)際成本和單位成本的計(jì)算，查出總成本中比重較大的作業(yè)活動(dòng)和商品類別作為成本管理的重點(diǎn)進(jìn)行分析和研究，查找成本比重過大的原因，并針對(duì)問題找出解決方法，從而達(dá)到降低總體經(jīng)營(yíng)成本的目的。因此，對(duì)零售企業(yè)進(jìn)行成本核算不可忽視。

二、商業(yè)零售企業(yè)成本核算的主要內(nèi)容

零售企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的費(fèi)用多種多樣，其中最主要的費(fèi)用為采購(gòu)費(fèi)用、庫存費(fèi)用、銷售費(fèi)用及人工費(fèi)用，因此，對(duì)零售業(yè)進(jìn)行成本核算應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手。

1、采購(gòu)成本核算

采購(gòu)成本是零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)總成本中的重要組成部分，指商品采購(gòu)的實(shí)際成本，包括商品的購(gòu)買價(jià)格和進(jìn)貨費(fèi)用。根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，進(jìn)貨費(fèi)用包括企業(yè)在進(jìn)貨過程中所發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)和燃料費(fèi)等費(fèi)用，在進(jìn)行成本核算時(shí)，可以將進(jìn)貨費(fèi)用歸于商品采購(gòu)成本中，也可以單獨(dú)歸集計(jì)算，期末在已銷商品和期末庫存商品中分配，也可以計(jì)入銷售費(fèi)用中，通常將商品的進(jìn)貨費(fèi)用直接計(jì)入采購(gòu)成本中進(jìn)行核算。

2、庫存成本核算

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇十三

［摘要］ 財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)在商業(yè)銀行信貸工作中運(yùn)用越來越普遍，可現(xiàn)實(shí)存在的問題也不容忽視。本文從目前商業(yè)銀行信貸工作中財(cái)務(wù)報(bào)表分析存在的主要問題入手，提出要想提高信貸工作的質(zhì)量，必須全面掌握財(cái)務(wù)報(bào)表分析技巧，熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)。

［關(guān)鍵詞］ 財(cái)務(wù)報(bào)表分析；商業(yè)銀行；信貸

貸款是各大商業(yè)銀行的重要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)的優(yōu)劣，直接影響銀行業(yè)的生存與發(fā)展。美國(guó)的金融危機(jī)，對(duì)美國(guó)是一場(chǎng)災(zāi)難，對(duì)全球的金融業(yè)也產(chǎn)生了巨大的沖擊，后危機(jī)時(shí)代各大商業(yè)銀行均應(yīng)從中吸取教訓(xùn)，從源頭上減少不良貸款率，降低信貸工作的風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí)，為緩解信貸工作中的信息不對(duì)稱問題，各大商業(yè)銀行都需積極推行先進(jìn)的信貸技術(shù)。在我國(guó)， 各類信貸技術(shù)中， 基于財(cái)務(wù)報(bào)表的信貸技術(shù)和關(guān)系型信貸技術(shù)發(fā)展相對(duì)成熟。基于財(cái)務(wù)報(bào)表的信貸技術(shù)指貸款的發(fā)放決策和貸款條件主要借助于借款人所提供的財(cái)務(wù)報(bào)表所反映的財(cái)務(wù)信息。關(guān)系型信貸技術(shù)指信貸決策主要基于通過長(zhǎng)期和多渠道的接觸所積累的關(guān)于借款企業(yè)及其業(yè)主的信息而做出。可見，財(cái)務(wù)報(bào)表是各大商業(yè)銀行進(jìn)行信貸評(píng)審的基本資料來源，在財(cái)務(wù)分析和信貸實(shí)踐中不斷地提高信貸資產(chǎn)的安全性是各大商業(yè)銀行的必然選擇。各大商業(yè)銀行紛紛要求在信貸評(píng)審工作中運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)。可是，由于信貸工作本身比較繁忙，評(píng)審過程中缺乏團(tuán)隊(duì)對(duì)授信對(duì)象進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)表分析，分析過程往往流于形式，分析報(bào)告過于“八股化”，實(shí)際效果并不是很理想。本文通過介紹基本的財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)，試圖挖掘目前各大商業(yè)銀行在運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)時(shí)存在的諸多問題，并提出改進(jìn)的方案，以期降低商業(yè)銀行信貸工作的風(fēng)險(xiǎn)，提高工作的質(zhì)量，保障銀行業(yè)的發(fā)展。

一、商業(yè)銀行信貸工作中財(cái)務(wù)報(bào)表分析存在的主要問題

（一）資料的真實(shí)性難以辨別

在現(xiàn)實(shí)的貸款活動(dòng)中，借款企業(yè)為了獲得銀行的信貸資金，往往會(huì)提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告，騙取銀行信用。更有甚者，銀行有關(guān)人員與借款人串通，為其提供虛假報(bào)表出謀劃策，以規(guī)避法律和銀行信貸管理制度，達(dá)到騙貸逃債的目的，從中漁利。如果銀行僅依靠報(bào)表表面的數(shù)據(jù)做出貸款決策，往往容易造成貸款落空。

（二）盲目相信財(cái)務(wù)比率分析的結(jié)果

在如今的貸款活動(dòng)中，經(jīng)常運(yùn)用一些財(cái)務(wù)比率指標(biāo)來衡量授信對(duì)象是否具備授信要求。有時(shí)盡管借款企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)良好，但實(shí)際上借款人或保證人其本身財(cái)務(wù)狀況并不佳，沒有按時(shí)償還貸款的能力。并且由于所有的財(cái)務(wù)指標(biāo)都是靜態(tài)指標(biāo)，非常容易受到操縱，有些信貸人員財(cái)務(wù)分析水平低，便會(huì)盲目相信財(cái)務(wù)比率分析的結(jié)果，搞形式主義， 結(jié)果造成財(cái)務(wù)報(bào)表分析名存實(shí)亡。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)表分析與抵押、質(zhì)押貸款脫節(jié)

由于歷史因素及銀行信貸人員素質(zhì)低下等原因，銀行注重形式上的財(cái)務(wù)報(bào)表分析，注重信用貸款，而對(duì)擔(dān)保貸款中的抵押和質(zhì)押貸款重視不夠，所以形成大量的貸款壞賬；再者，銀行往往注重貸款的貸前調(diào)查，而疏于跟蹤調(diào)查，但事物總是不斷變化的，何況現(xiàn)代企業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，因經(jīng)營(yíng)不善，負(fù)債累累，已到無財(cái)產(chǎn)可供支配的情況時(shí)有發(fā)生，如果銀行貸款無任何財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，那么以前的財(cái)務(wù)報(bào)表分析就毫無實(shí)際意義。銀行業(yè)又具有不同于其他行業(yè)的特點(diǎn)，人員的跨行業(yè)流動(dòng)性差，銀行業(yè)太注重自身的專業(yè)訓(xùn)練，而忽視法律、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)人才的培養(yǎng)和引進(jìn)。所以， 造成銀行信貸人員知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，特別是對(duì)工商企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)缺少經(jīng)驗(yàn)，在分析財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)常有許多主觀片面的成分，更不能將財(cái)務(wù)分析與抵押、質(zhì)押貸款有機(jī)地結(jié)合起來。

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇十四

[摘要]綠色信貸是銀行業(yè)貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的一項(xiàng)重大舉措。本文借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，闡述了綠色信貸的涵義、商業(yè)銀行推行綠色信貸的必要性以及綠色信貸與傳統(tǒng)信貸的區(qū)別，并對(duì)當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)推行綠色信貸的幾個(gè)問題進(jìn)行了探討。

[關(guān)鍵詞]綠色信貸，可持續(xù)發(fā)展，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理代寫論文代寫本科論文代寫畢業(yè)論文

黨的_報(bào)告強(qiáng)調(diào)，要“深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀”，改變以往過度透支環(huán)境和能源的粗放發(fā)展模式，“加強(qiáng)能源資源節(jié)約和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力”，“建設(shè)生態(tài)文明，基本形成節(jié)約能源資源和保護(hù)生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增長(zhǎng)方式、消費(fèi)模式。”資金是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的血液，要轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，作為社會(huì)資金融通樞紐的銀行業(yè)也必須做出相應(yīng)的調(diào)整，把履行企業(yè)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任與社會(huì)責(zé)任統(tǒng)一起來，努力推進(jìn)生態(tài)文明，為實(shí)現(xiàn)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出貢獻(xiàn)。2007年7月，國(guó)家_和中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合推出的“綠色信貸政策”，通過在金融信貸領(lǐng)域確立環(huán)境準(zhǔn)入門檻，切斷高耗能、高污染行業(yè)無序發(fā)展和盲目擴(kuò)張的資金來源，正是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)重大舉措。為此，有必要從理論上對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行推行綠色信貸的相關(guān)問題進(jìn)行深入的分析。

一、綠色信貸及綠色信貸產(chǎn)品

所謂綠色信貸，指的是商業(yè)銀行和政策性銀行等金融機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)研發(fā)、生產(chǎn)治污設(shè)施，從事生態(tài)保護(hù)與建設(shè)，開發(fā)、利用新能源，從事循環(huán)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)、綠色制造和生態(tài)農(nóng)業(yè)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)提供貸款扶持并實(shí)施優(yōu)惠性的低利率，而對(duì)污染生產(chǎn)和污染企業(yè)的新建項(xiàng)目投資貸款和流動(dòng)資金進(jìn)行貸款額度限制并實(shí)施懲罰性高利率的政策手段。目的是引導(dǎo)資金和貸款流入促進(jìn)國(guó)家環(huán)保事業(yè)的企業(yè)和機(jī)構(gòu)，并從破壞、污染環(huán)境的企業(yè)和項(xiàng)目中適當(dāng)抽離，從而實(shí)現(xiàn)資金的“綠色配置”(鄧聿文，2007)。國(guó)際上普遍認(rèn)同的綠色信貸規(guī)范是2006年7月重新修訂的赤道原則，該原則適用于項(xiàng)目資本成本超過1000萬美元(含1000萬美元)的項(xiàng)目，這也將是我國(guó)銀行業(yè)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的藍(lán)本。代寫畢業(yè)論文

綠色信貸要求商業(yè)銀行采取“三重底線”的方法管理其業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)不僅要滿足合作伙伴(客戶、股東、員工、供貨商、社會(huì))的需要，同時(shí)還要意識(shí)到自身的行為必須對(duì)社會(huì)以及生態(tài)環(huán)境負(fù)責(zé)。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，綠色信貸產(chǎn)品一般包括(unepfi，2007)：

1.住房抵押貸款(homemortgage)。如花旗集團(tuán)旗下的fanniemae于2004年針對(duì)中低收入顧客推出的結(jié)構(gòu)化節(jié)能抵押產(chǎn)品(energyefficientmortgage)，將省電等節(jié)能指標(biāo)納入貸款申請(qǐng)人的信用評(píng)分體系；再如英國(guó)聯(lián)合金融服務(wù)社(cfs)自2000年推出生態(tài)家庭貸款(eco-homeloan)以后，每年為所有房屋購(gòu)買交易提供免費(fèi)家用能源評(píng)估及二氧化碳抵銷服務(wù)，僅2005年，就成功地抵銷了5萬噸二氧化碳排放。

2.商業(yè)建筑貸款()。如美國(guó)新資源銀行(newresourcebank)向綠色項(xiàng)目中商業(yè)或多用居住單元提供的貸款折扣優(yōu)惠；美國(guó)富國(guó)銀行(wellsfargo)為leed認(rèn)證的節(jié)能商業(yè)建筑物提供第一抵押貸款和再融資，開發(fā)商不必為“綠色”商業(yè)建筑物支付初始的保險(xiǎn)費(fèi)。

3.房屋凈值貸款(homeequityloan)。如花旗集團(tuán)與夏普(sharp)電氣公司簽訂聯(lián)合營(yíng)銷協(xié)議，向購(gòu)置民用太陽能技術(shù)的客戶提供便捷的融資；美洲銀行則是根據(jù)環(huán)保房屋凈值貸款申請(qǐng)人使用visa卡消費(fèi)金額，按一定比例捐獻(xiàn)給環(huán)保非政府組織。代寫畢業(yè)論文

4.汽車貸款(autoloan)。如加拿大vancity銀行的清潔空氣汽車貸款(cleanairautoloan)，向所有低排放的車型提供優(yōu)惠利率；再如澳大利亞mecu銀行的gogreen汽車貸款，是世界公認(rèn)的成功的綠色金融產(chǎn)品，也是澳大利亞第一個(gè)要求貸款者種樹以吸收私家汽車排放的貸款，此項(xiàng)貸款產(chǎn)品自推出以來，該銀行的車貸增長(zhǎng)了45%。

5.運(yùn)輸貸款(fleetloan)。如美洲銀行的小企業(yè)管理快速貸款(smallbusinessadministrationexpressloans)，以快速審批流程，向貨車公司提供無抵押兼優(yōu)惠條款，支持其投資節(jié)油技術(shù)，幫助其購(gòu)買節(jié)油率達(dá)15%的smartway升級(jí)套裝(smartwayupgradekits)。

6.綠色信用卡。如歐洲的rabobank推出的氣候信用卡(climatecreditcard)，該銀行每年按信用卡購(gòu)買能源密集型產(chǎn)品或服務(wù)的金額捐獻(xiàn)一定的比例給世界野生動(dòng)物基金會(huì)(wwf)；再如英國(guó)巴克萊銀行的信用卡(barclaybreathecard)，向該卡用戶購(gòu)買綠色產(chǎn)品和服務(wù)提供折扣及較低的借款利率，卡利潤(rùn)的50%用于世界范圍內(nèi)的碳減排項(xiàng)目。

7.項(xiàng)目融資(projectfinancing)。對(duì)綠色項(xiàng)目給予貸款優(yōu)惠，如愛爾蘭銀行對(duì)“轉(zhuǎn)廢為能項(xiàng)目(energy-from-wasteproject)”的融資，給予長(zhǎng)達(dá)25年的貸款支持，只須與當(dāng)?shù)卣炗啅U物處理合同并承諾支持合同范圍外廢物的處理。

二、商業(yè)銀行推行綠色信貸已是大勢(shì)所趨

1.推行綠色信貸是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必然要求。

商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要中介角色，決定了其在可持續(xù)發(fā)展中的特殊地位(unep，1997；europeancommissiondgxi，1998)。商業(yè)銀行根據(jù)持續(xù)期、規(guī)模、剩余額度和風(fēng)險(xiǎn)等要素進(jìn)行資金的配置，其高效的審貸體系使其在風(fēng)險(xiǎn)衡量和定價(jià)方面具有突出優(yōu)勢(shì)，因而商業(yè)銀行推行綠色信貸，通過差異化定價(jià)引導(dǎo)資金投向有利于環(huán)保的產(chǎn)業(yè)、企業(yè)和項(xiàng)目，可有效地促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。尤其是以幫助企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)和環(huán)境效益為重點(diǎn)，使企業(yè)努力達(dá)到環(huán)保法律法規(guī)的要求。而自覺地進(jìn)行無害環(huán)境的實(shí)踐，增強(qiáng)控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，創(chuàng)造條件積極推行綠色信貸，進(jìn)一步降低資源消耗和減少污染，代寫畢業(yè)論文提高清潔生產(chǎn)水平，也有利于商業(yè)銀行擺脫過去長(zhǎng)期困擾的貸款“呆賬”、“死賬”的陰影。

2.推行綠色信貸有助于商業(yè)銀行管理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)全球金融界估計(jì)，1970-1979年氣候天災(zāi)水災(zāi)給金融業(yè)造成的經(jīng)濟(jì)損失大約為500億美元，1988-1997年更暴增為3000億美元(unep，2000)。這些數(shù)據(jù)揭示，環(huán)境破壞不僅直接增加了銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能危及銀行業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)和生存。在我國(guó)，“一些地區(qū)建設(shè)項(xiàng)目和企業(yè)的環(huán)境違法現(xiàn)象較為突出，因污染企業(yè)關(guān)停帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)加大，已嚴(yán)重影響了社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)安全。”由于各國(guó)政府對(duì)企業(yè)污染環(huán)境責(zé)任的追究日益嚴(yán)格，銀行業(yè)若不加強(qiáng)其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，一旦發(fā)生給予貸款的企業(yè)發(fā)生污染事件時(shí)，不但影響銀行的社會(huì)形象，也將損及其債權(quán)的收回。推行綠色信貸，把環(huán)境和社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)融入商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，對(duì)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估和監(jiān)控，就為商業(yè)銀行通過保險(xiǎn)和衍生金融市場(chǎng)等轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)提供了可行的路徑。

3.推行綠色信貸有助于提升商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。

推行包括綠色信貸在內(nèi)的綠色金融服務(wù)(或產(chǎn)品)的收益具體表現(xiàn)在：擴(kuò)大市場(chǎng)份額；利潤(rùn)增長(zhǎng)；吸引顧客并獲得顧客忠誠(chéng)；高員工滿意度及保留率；聲譽(yù)收益(提升品牌形象)；媒體的正面關(guān)注；環(huán)保意識(shí)和收益；獲得更多的經(jīng)營(yíng)許可；鞏固與外部利益相關(guān)者的合作關(guān)系等(unepfi，2007)。實(shí)證研究亦表明，環(huán)境績(jī)效與財(cái)務(wù)績(jī)效之間存在顯著的正相關(guān)關(guān)系，推行綠色信貸有助于商業(yè)銀行獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。feldmaneta1.(1997)、schalteggeretal.(2000)、repettoetal(2000)檢驗(yàn)了企業(yè)環(huán)境管理投資與其金融利益相關(guān)者(如銀行、保險(xiǎn)公司、投資者)績(jī)效之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的環(huán)境管理戰(zhàn)略與企業(yè)績(jī)效之間存在正向相關(guān)關(guān)系。可持續(xù)資產(chǎn)管理公司(sustainableassetmanagement，sam)對(duì)58個(gè)產(chǎn)業(yè)的2006年可持續(xù)年報(bào)披露的可持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)進(jìn)行分析亦支持了這一觀點(diǎn)。sam提出，商業(yè)銀行從環(huán)境生態(tài)或社會(huì)議題的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)(如氣候變遷對(duì)企業(yè)的影響)作為切入點(diǎn)，將極大地增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

4.推行綠色信貸是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利益相關(guān)者環(huán)境關(guān)注的重要舉措。

商業(yè)銀行將環(huán)境因素納入貸款決策，其中的主要原因是因?yàn)樵絹碓絿?yán)格的環(huán)境政策和環(huán)保市場(chǎng)的迅速發(fā)展，以及來自利益相關(guān)者——如ngo、股東和員工的壓力。例如，美國(guó)銀行之所以成為最早考慮環(huán)境政策、特別是與信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的環(huán)境政策的銀行，是由于1980年美國(guó)政府提出了“全面環(huán)境響應(yīng)、補(bǔ)償和負(fù)債法案”(cercla，comprehensiveenvironmentalresponse，compensationandliabilityact)。根據(jù)該法案，銀行必須對(duì)客戶造成的環(huán)境污染負(fù)責(zé)，并支付修復(fù)成本。法案頒布實(shí)施以來，一些銀行甚至因此而破產(chǎn)。

5.推行綠色信貸已成為國(guó)際銀行業(yè)的營(yíng)運(yùn)規(guī)范。

20世紀(jì)90年代早期，聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署金融計(jì)劃項(xiàng)目(unitednationsenvironmentalprogramfinanceinitiative，unepfi)就發(fā)表了銀行業(yè)《金融業(yè)環(huán)境暨可持續(xù)發(fā)展宣言》(statementbyfinancialinstitutionsontheenvironmentandsustainabledevelopment)，強(qiáng)調(diào)要把環(huán)境因素納入標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程的必要性。其主要目標(biāo)就是要求銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中必須考慮環(huán)境因素，并且鼓勵(lì)民間部門投資于有益環(huán)境的技術(shù)與服務(wù)。而世界銀行集團(tuán)的國(guó)際金融公司倡導(dǎo)的赤道原則(equatorprinciples)更是為項(xiàng)目融資中環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供了一個(gè)框架，包括不同類型項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類，還列示了與環(huán)境評(píng)估流程、監(jiān)控和后續(xù)指導(dǎo)相關(guān)的議題。目前，已有包括花旗、渣打、匯豐等在內(nèi)的56家金融機(jī)構(gòu)成為赤道原則金融機(jī)構(gòu)(equatorprinciplesfinancialinstitutions，以下簡(jiǎn)稱“epfis”)，這些金融機(jī)構(gòu)遍布全球，占全球項(xiàng)目融資市場(chǎng)的90%以上。

三、商業(yè)銀行推行綠色信貸的內(nèi)在要求

為應(yīng)對(duì)信貸中可能面臨的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行將環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)納入其整體信貸戰(zhàn)略及貸款項(xiàng)目評(píng)估之中，并發(fā)展出風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)調(diào)客戶的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和銀行責(zé)任，作為綠色信貸盡職調(diào)查(duediligence)的基礎(chǔ)。相對(duì)于傳統(tǒng)的貸款管理，綠色信貸管理的特殊之處或內(nèi)在要求在于把環(huán)境與社會(huì)責(zé)任融入到商業(yè)銀行的貸款政策、貸款文化和貸款管理流程之中。

(一)實(shí)施綠色信貸要求商業(yè)銀行制定相應(yīng)的環(huán)境信貸政策

環(huán)境信貸政策通常由商業(yè)銀行高級(jí)管理層制定，并作為銀行員工及顧客的工具和指導(dǎo)信號(hào)長(zhǎng)期存在。完善的環(huán)境信貸政策將有助于：①為員工及顧客提供商業(yè)銀行關(guān)于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)及有關(guān)環(huán)境議題的清晰指南；②向員工及顧客闡明商業(yè)銀行如何通過特定的程序、代寫畢業(yè)論文承擔(dān)哪些責(zé)任來實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；③確保與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的貸款以一貫且公平的方式承做；④為與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的銀行業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)提供明晰的標(biāo)準(zhǔn)。

很顯然，銀行環(huán)境信貸政策應(yīng)具有可操作性及成本效率，同時(shí)還應(yīng)考慮環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)敞口、人力資源限制和市場(chǎng)限制，并對(duì)以下問題作出回答：銀行現(xiàn)有的貸款及投資組合在哪些領(lǐng)域暴露于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)之下?不同類型、不同地區(qū)、不同行業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)敞口是否具有較大的差異?環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理需要哪些人力資源、需要對(duì)他們進(jìn)行哪些培訓(xùn)?銀行環(huán)境信貸的主要競(jìng)爭(zhēng)者有哪些?環(huán)境信貸產(chǎn)品價(jià)格及質(zhì)量層面的競(jìng)爭(zhēng)程度如何?環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查及轉(zhuǎn)移成本是否影響到商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)地位?哪些細(xì)分市場(chǎng)的顧客對(duì)交易成本的增加更為敏感?等等。

(二)實(shí)施綠色信貸要求商業(yè)銀行進(jìn)行環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理

一般而言，環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)可分為三類：①直接風(fēng)險(xiǎn)(directrisk)，指的是銀行因清理被其借款人污染土地所蒙受的直接法律責(zé)任(如借款人破產(chǎn))。②間接風(fēng)險(xiǎn)(indirectrisk)，反映了借款人的環(huán)境負(fù)債可能影響其償付貸款能力而造成的風(fēng)險(xiǎn)。由于政府環(huán)境管制日益嚴(yán)格，企業(yè)必須在環(huán)保方面投入大量資金以滿足政策要求，從而可能影響借款人的現(xiàn)金流繼而影響其償貸能力。如果貸款企業(yè)不遵守環(huán)保政策，就會(huì)面臨罰款、支付治理成本、暫時(shí)或永久停業(yè)。③名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，反映的是銀行因與環(huán)境問題投資關(guān)聯(lián)而遭受的名譽(yù)損失(thompson，1998)。勿庸置疑，聲譽(yù)與形象是銀行最重要的“資產(chǎn)”，隨著政府、監(jiān)管部門、非政府組織和媒體對(duì)銀行信貸政策關(guān)注程度的日漸提高，銀行在貸款項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)審查上有失謹(jǐn)慎而導(dǎo)致的環(huán)境及社會(huì)影響將會(huì)對(duì)銀行的聲譽(yù)造成極大的負(fù)面影響，繼而影響銀行的市場(chǎng)價(jià)值和業(yè)務(wù)開展。

實(shí)踐證明，有效的環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于減少不良資產(chǎn)的數(shù)量繼而改進(jìn)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行辨識(shí)、評(píng)價(jià)、控制、轉(zhuǎn)移和監(jiān)測(cè)環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的過程，不僅適用于單筆貸款，而且適用于集合貸款和投資組合。其目的在于使可預(yù)見的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)敞口最小化的同時(shí)，對(duì)不可預(yù)見的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)提供足夠的保護(hù)。商業(yè)銀行對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，必須重點(diǎn)關(guān)注環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的級(jí)數(shù)(嚴(yán)重程度)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)影響的持續(xù)期、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的敏感性和不可逆轉(zhuǎn)性、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和收益的社會(huì)影響(即特定的環(huán)境影響是正面的還是負(fù)面的、是否有助于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和收益的均衡分享)、是否符合相關(guān)立法特別是環(huán)保法的要求等因素。

環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程可分為環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制及轉(zhuǎn)移、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等。相對(duì)于傳統(tǒng)的貸款管理，綠色信貸管理的特殊之處主要體現(xiàn)在：

1.貸款項(xiàng)目按環(huán)境與社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類過濾。

根據(jù)赤道原則，貸款項(xiàng)目發(fā)起時(shí)，epfis應(yīng)當(dāng)參照ifc的環(huán)境與社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)將貸款項(xiàng)目分為a、b、c三類，分別代表環(huán)境或社會(huì)層面的高、中、低風(fēng)險(xiǎn)。a級(jí)及b級(jí)的貸款申請(qǐng)者必須完成社會(huì)及環(huán)境評(píng)估，且在與當(dāng)?shù)乩嫦嚓P(guān)者磋商后，須備妥環(huán)境管理企劃書，說明如何減少或監(jiān)測(cè)項(xiàng)目在環(huán)境與社會(huì)方面的風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行在具體操作中，為了提高審貸效率，往往會(huì)結(jié)合具體情況，按貸款項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行分類(如加拿大皇家銀行將貸款劃分為三類，參見表1)，不同環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)類別的授信項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估、內(nèi)部研究及外部專家認(rèn)證亦有所不同。如果貸款項(xiàng)目落入表內(nèi)所列的范疇，則貸款申請(qǐng)將提交至地區(qū)分行或總行，視具體情況請(qǐng)外部咨詢?nèi)藛T進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于i類項(xiàng)目，銀行有選擇地請(qǐng)外部專家進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；ii類項(xiàng)目需請(qǐng)外部專家提出行業(yè)的具體風(fēng)險(xiǎn)；iii類項(xiàng)目則需請(qǐng)資深外部專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查。

2.貸款項(xiàng)目進(jìn)行環(huán)境及社會(huì)評(píng)估。

根據(jù)赤道原則，貸款項(xiàng)目的環(huán)境及社會(huì)評(píng)估應(yīng)針對(duì)以下項(xiàng)目：社會(huì)及環(huán)境條件基準(zhǔn)評(píng)估；更符合環(huán)保及社會(huì)責(zé)任的可行替代方案的考慮；東道國(guó)法律法規(guī)及適用的國(guó)際協(xié)定及協(xié)議的要求；人權(quán)和社會(huì)健康、安全及保障的保護(hù)(包括風(fēng)險(xiǎn)、影響及保障個(gè)人使用項(xiàng)目安全的管理)；文化遺產(chǎn)的保護(hù)；生物多樣性的保護(hù)(包括變更自然或重要居住地或法定保護(hù)區(qū)域中的瀕危物種與敏感性的生態(tài)系統(tǒng))；可再生自然資源的可持續(xù)管理和使用(包括通過恰當(dāng)?shù)莫?dú)立認(rèn)證體系認(rèn)證的可持續(xù)資源管理)；危險(xiǎn)物質(zhì)的使用和管理；重大災(zāi)害評(píng)估與管理；勞工問題(包括四項(xiàng)核心勞工標(biāo)準(zhǔn))、職業(yè)健康和安全；防火與生命安全；社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響；土地的取得和非自愿安置；對(duì)社區(qū)和弱勢(shì)群體的影響；對(duì)原住民及其特有文化體系和價(jià)值觀的影響；現(xiàn)有項(xiàng)目、建議項(xiàng)目及未來預(yù)期項(xiàng)目累計(jì)影響；項(xiàng)目設(shè)計(jì)、評(píng)估及執(zhí)行中受影響方的協(xié)商和參與；能源的有效生產(chǎn)、運(yùn)輸及使用；污染預(yù)防、減廢、污染控制、固體廢棄物與化學(xué)廢棄物的處理。商業(yè)銀行根據(jù)這些項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果決定是否繼續(xù)貸款提交、貸款審批或貸款發(fā)放。圖1為加拿大商業(yè)發(fā)展銀行(bdc)的環(huán)境評(píng)估決策樹。代寫畢業(yè)論文

3.借助環(huán)境保險(xiǎn)及金融衍生品轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。

隨著金融市場(chǎng)的不斷深化，保險(xiǎn)市場(chǎng)和金融衍生品市場(chǎng)為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移提供了有利條件。商業(yè)銀行通常可以通過以下保險(xiǎn)政策實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)：一是要求顧客考察使其免于環(huán)境責(zé)任的保險(xiǎn)；二是要求顧客以銀行為受益人，購(gòu)買環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)；三是以第一方保險(xiǎn)將商業(yè)銀行全部貸款組合的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至保險(xiǎn)公司；四是要求環(huán)境顧問掌握專業(yè)保險(xiǎn)賠付知識(shí)。除保險(xiǎn)市場(chǎng)外，金融衍生品市場(chǎng)亦為包括環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移提供了廣闊的空間。

4.進(jìn)行動(dòng)態(tài)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

由于在貸款持續(xù)期間或投資期間，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)發(fā)生重大變化，加之借款人有可能違反環(huán)保法規(guī)及貸款約定，因此，商業(yè)銀行必須對(duì)貸款的環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控對(duì)象包括單筆貸款和整體貸款組合，監(jiān)控方法包括口頭詢問、信息披露以及對(duì)項(xiàng)目或場(chǎng)地的實(shí)地考察等。

四、我國(guó)銀行業(yè)推行綠色信貸的相關(guān)舉措

近年來，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)意識(shí)到了環(huán)境蘊(yùn)含的機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)，以及銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。例如，上海銀行、招商銀行、中國(guó)工商銀行已加入聯(lián)合國(guó)環(huán)境署金融計(jì)劃項(xiàng)目(unepfi)；興業(yè)銀行因在能效融資產(chǎn)品開發(fā)和推廣方面的優(yōu)秀表現(xiàn)，榮獲英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》和國(guó)際金融公司聯(lián)合舉辦的2007年度可持續(xù)銀行獎(jiǎng)評(píng)選活動(dòng)中“年度可持續(xù)發(fā)展交易獎(jiǎng)”，成為首次獲此殊榮的中國(guó)商業(yè)銀行。然而，也必須看到，盡管有關(guān)政府部門初步制定了綠色信貸的實(shí)施指導(dǎo)意見，但我國(guó)銀行業(yè)在實(shí)施綠色信貸方面仍有待于更新知識(shí)、積累經(jīng)驗(yàn)。特別是，在某種程度上，我國(guó)的環(huán)境惡化與個(gè)別地方政府官員腐敗、法規(guī)執(zhí)行不力、缺乏公眾透明度等有著非常密切的關(guān)系。因此，我國(guó)商業(yè)銀行如何踐行可持續(xù)發(fā)展的理念、推廣綠色信貸，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)與自然的和諧發(fā)展，仍然面臨著諸多需要解決的問題。從實(shí)際情況來看，我國(guó)銀行業(yè)綠色信貸的順利推廣、實(shí)施應(yīng)當(dāng)做好以下幾方面的工作。

(一)為實(shí)施綠色信貸做好充分的準(zhǔn)備

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，代寫畢業(yè)論文商業(yè)銀行要發(fā)展成為可持續(xù)銀行一般需經(jīng)過四個(gè)階段：防御階段、預(yù)防階段、進(jìn)攻階段以及可持續(xù)銀行階段(jeucken，2001)。我國(guó)商業(yè)銀行絕大多數(shù)還處于防御階段，對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還有待加強(qiáng)。而要從防御階段逐步推進(jìn)至可持續(xù)銀行階段，我國(guó)商業(yè)銀行至少要就以下幾個(gè)方面的內(nèi)容做好準(zhǔn)備：一是戰(zhàn)略準(zhǔn)備，要把可持續(xù)發(fā)展與社會(huì)責(zé)任提升到銀行的戰(zhàn)略層面，確定環(huán)境目標(biāo)，確立標(biāo)竿和報(bào)告制度，明確決策者必要的溝通職能。二是政策準(zhǔn)備，要結(jié)合實(shí)際制定商業(yè)銀行的環(huán)境信貸政策，編制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理方案，用以指導(dǎo)信貸活動(dòng)及其他業(yè)務(wù)。三是人才準(zhǔn)備(包括內(nèi)部人才準(zhǔn)備和外部人才準(zhǔn)備)，由于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)性強(qiáng)，我國(guó)商業(yè)銀行能夠擔(dān)當(dāng)此重任的內(nèi)部人才并沒有特別儲(chǔ)備，因而需要加大引進(jìn)此類人才的力度；外部人才準(zhǔn)備則是需要對(duì)貸款項(xiàng)目環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的外部咨詢公司或行業(yè)環(huán)保專家。四是組織機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備，從職能和公司治理方面為綠色信貸提供支持。ganzi&tanner(1997)調(diào)查顯示，許多銀行均設(shè)立了環(huán)境部門，并開發(fā)了環(huán)境友好產(chǎn)品，如英國(guó)合作金融服務(wù)(cfs)設(shè)立了道德政策部門(ethicalpolicyunit)，并賦予該部門業(yè)務(wù)否決權(quán)；再如瑞士信貸銀行建立了環(huán)境執(zhí)行委員會(huì)(environmentalexecutiveboard)，由董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，監(jiān)督、記錄綠色信貸業(yè)務(wù)，并就與環(huán)境相關(guān)的議題提出戰(zhàn)略對(duì)策建議。五是產(chǎn)品準(zhǔn)備，綠色信貸產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不僅要融入環(huán)境及社會(huì)責(zé)任理念，而且要吸取傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的成功經(jīng)驗(yàn)，如彈性、友好度、便于個(gè)人管理、捆綁或低風(fēng)險(xiǎn)等等，這些特征均應(yīng)成為綠色信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)的核心，唯其如此，才能最大限度地吸引顧客。

(二)商業(yè)銀行與政府監(jiān)管部門共同著力，構(gòu)建綠色信貸激勵(lì)機(jī)制

長(zhǎng)期以來，我國(guó)銀行業(yè)在一股獨(dú)大的情況下，由于國(guó)資部門仍未完全實(shí)現(xiàn)公司化，股東本身對(duì)于長(zhǎng)期利益以及短期利益的關(guān)注存在一定的矛盾。加之各銀行均實(shí)行分行制，管理鏈條較長(zhǎng)，且績(jī)效考核體系以經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為主，并未將環(huán)保績(jī)效納入其中，因而不排除一些分行為了完成考核指標(biāo)而無視總行關(guān)于實(shí)施綠色信貸要求的可能。2007年二季度中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告就顯示，截至6月末，投向高耗能行業(yè)的中長(zhǎng)期貸款占比為，六大主要高耗能行業(yè)累計(jì)完成投資額同比增長(zhǎng)，均呈逐季加快趨勢(shì)。基于這一背景，銀行業(yè)內(nèi)部必須建立相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，為商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)實(shí)施綠色信貸提供動(dòng)力。在這里面，不僅要有對(duì)商業(yè)銀行違規(guī)向環(huán)境違法項(xiàng)目貸款的行為實(shí)行責(zé)任追究和處罰的措施，而且還要有對(duì)切實(shí)執(zhí)行“綠色信貸”成效顯著的商業(yè)銀行實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)的政策。另外，綠色信貸評(píng)估涉及面廣，評(píng)估成本高，更重要的是，從短期來看，銀行對(duì)企業(yè)豎立綠色屏障時(shí)，也就意味著有可能喪失部分優(yōu)質(zhì)客源。然而，中國(guó)人民銀行的信貸政策要求支持對(duì)環(huán)境有益的項(xiàng)目，通常的辦法就是降低利率、優(yōu)惠貸款，加之從現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)利益角度來考量，綠色信貸所支持的項(xiàng)目，有相當(dāng)一部分是經(jīng)濟(jì)效益并不太好的項(xiàng)目，如風(fēng)電和垃圾發(fā)電等，從而在一定程度上減少了商業(yè)銀行的盈利。鑒于此，應(yīng)該制定相應(yīng)的配套政策，如減免稅收、財(cái)政貼息等財(cái)政政策，以調(diào)動(dòng)并確保商業(yè)銀行推行綠色信貸的積極性。代寫畢業(yè)論文

(三)規(guī)范地方政府行為，為綠色信貸的推行掃清地方保護(hù)主義障礙

據(jù)國(guó)家_公布的數(shù)據(jù)，2003-2005年間，由于地方政府的縱容和袒護(hù)，全國(guó)70000宗環(huán)保違法案件僅有500件得到處理，僅為全部案件的(economyandlieberthal，2007)。改革開放以來，地方政府始終存在很強(qiáng)的地方保護(hù)主義色彩，以各種方式對(duì)銀行進(jìn)行信貸資源的爭(zhēng)奪并試圖轉(zhuǎn)嫁改革成本。甚至于有些地方政府無視國(guó)家的環(huán)保政策，以各種名目、各種形式干預(yù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為扭曲。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，政府部門行為的調(diào)整和約束、銀行與各級(jí)政府的共識(shí)是信貸政策有效支持環(huán)境保護(hù)的首要前提。因此，我國(guó)_有必要將環(huán)保指標(biāo)納入地方官員的績(jī)效考核指標(biāo)體系，或是加大環(huán)保指標(biāo)在地方政府績(jī)效考核指標(biāo)中的比重，并以立法或規(guī)定等形式隔絕地方政府對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為的干預(yù)。同時(shí)，可以考慮由中國(guó)人民銀行或中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)牽頭，促成商業(yè)銀行與各級(jí)地方政府就共同環(huán)保事項(xiàng)或流域性事務(wù)進(jìn)行結(jié)盟或簽署環(huán)保協(xié)議，形成書面契約約束。

(四)加強(qiáng)與環(huán)境利益相關(guān)者的聯(lián)系與互動(dòng)，營(yíng)造良好的綠色信貸實(shí)施環(huán)境

首先，環(huán)保部門應(yīng)建立并完善環(huán)保信息庫，代寫畢業(yè)論文與金融部門形成信息溝通機(jī)制。商業(yè)銀行可以借助環(huán)保部門的力量，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，補(bǔ)充銀行信用信息數(shù)據(jù)庫，強(qiáng)化“以法治貸”意識(shí)；同時(shí)，環(huán)保部門也可借助商業(yè)銀行的力量，強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)督管理，嚴(yán)格信貸環(huán)保要求，促進(jìn)污染減排。目前，我國(guó)環(huán)保政策和信息零散、缺乏統(tǒng)一管理與發(fā)布機(jī)制，加上環(huán)保專業(yè)性強(qiáng)，銀行信息搜集成本高，所以在一定程度上制約了綠色信貸的推行，因而迫切需要盡快建立并完善環(huán)保信息庫。

其次，加強(qiáng)對(duì)全社會(huì)尤其是對(duì)顧客的綠色教育，幫助企業(yè)建立環(huán)境管理支持系統(tǒng)。stegereta1.(2003)對(duì)中國(guó)企業(yè)的調(diào)查表明，企業(yè)經(jīng)理人對(duì)環(huán)境保護(hù)態(tài)度淡漠，不僅是由于企業(yè)盈利要求的限制，而且源于企業(yè)缺乏環(huán)境管理支持體系、相關(guān)的技術(shù)信息、員工環(huán)保培訓(xùn)和教育等原因，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行效益直接或間接地受損。與此同時(shí)，商業(yè)銀行可通過邀請(qǐng)具有傳統(tǒng)信貸意識(shí)的企業(yè)和顧客參加“綠色”研討會(huì)或產(chǎn)業(yè)論壇，以克服顧客的認(rèn)知及知識(shí)障礙。例如，新資源銀行(nrb)就敞開大門，邀請(qǐng)200位以上顧客學(xué)習(xí)何為leed認(rèn)證設(shè)施，并邀請(qǐng)傳統(tǒng)開發(fā)商舉辦綠色建筑物研討會(huì)，幫助他們了解環(huán)境友好型建筑材料的應(yīng)用及成本節(jié)約效果(nrb，2007)。

再次，實(shí)行綠色信息披露，借助市場(chǎng)力量加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)以積極而公開、透明的態(tài)度，定期披露其綠色信貸執(zhí)行情況，接受環(huán)境—社會(huì)自覺意識(shí)公眾、環(huán)境組織、其他金融機(jī)構(gòu)諸如世界銀行和unep等國(guó)際組織的監(jiān)督。另一方面，如果僅僅有一個(gè)綠色信貸政策而沒有相應(yīng)的監(jiān)督程序和辦法、具體的約束和規(guī)范以及處理的規(guī)定，恐怕政策依然會(huì)流于形式。因此，我國(guó)應(yīng)盡快啟動(dòng)推行全球報(bào)告協(xié)會(huì)(gri)制定的企業(yè)可持續(xù)報(bào)告規(guī)范(g3)，要求企業(yè)發(fā)布各項(xiàng)環(huán)境績(jī)效及社會(huì)績(jī)效指標(biāo)，通過社會(huì)監(jiān)督促使企業(yè)承擔(dān)環(huán)境及社會(huì)責(zé)任。惟有市場(chǎng)參與者無法從違法使用環(huán)境資源的行為中得到額外利益，違規(guī)者被及時(shí)發(fā)現(xiàn)與阻止，環(huán)境友好型企業(yè)能得到社會(huì)的認(rèn)可與充足的發(fā)展資金，才能真正實(shí)現(xiàn)依靠市場(chǎng)機(jī)制配置環(huán)境資源.

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇十五

隨著全球經(jīng)濟(jì)和科研的一體化發(fā)展的趨勢(shì)，作為傳播科技信息最大載體的科技期刊國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)愈趨激烈，我國(guó)科技期刊不可回避地融入國(guó)際已成現(xiàn)實(shí)并將深入發(fā)展。在過去的幾十年中，我國(guó)各類期刊數(shù)量增長(zhǎng)發(fā)展很快。據(jù)報(bào)道，至200x年，數(shù)量已達(dá)4457種，基本覆蓋了各個(gè)學(xué)科領(lǐng)域以及國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中科技發(fā)展的各個(gè)方面，進(jìn)入國(guó)際期刊大國(guó)之林。但是，迄今為止，我國(guó)科技期刊總體國(guó)際影響不高，已經(jīng)進(jìn)入國(guó)際行列的期刊也多處于國(guó)際同類期刊中等或中等以下水平，并且沒有知名度。種種原因，使得我國(guó)科學(xué)家仍多向國(guó)外高影響因子期刊投稿，很多優(yōu)秀的研究論文、即最具有創(chuàng)新價(jià)值的研究結(jié)果大都在國(guó)外其他雜志上發(fā)表，很少在我國(guó)自己的期刊上刊登，形成了我國(guó)期刊不能直接反映國(guó)家最高水平的研究成果和科研進(jìn)步最新動(dòng)態(tài)的矛盾。因此，認(rèn)真分析我國(guó)科技期刊被世界著名檢索收錄偏低的原因以及與國(guó)際化期刊存在的差距，研究如何辦好我國(guó)各學(xué)科具國(guó)際化發(fā)展前途的主流期刊迫在眉睫。

一、目前我國(guó)科技期刊在世界著名檢索系統(tǒng)中所處的位置

1、我國(guó)科技期刊在《科學(xué)引文索引》（sci）中所居位置的統(tǒng)計(jì)小

根據(jù)200x年中國(guó)科技論文統(tǒng)計(jì)與分析簡(jiǎn)報(bào)：我國(guó)被sci收錄的科技論文從199x年的9617篇增至200x年的30499篇，7年中增長(zhǎng)3倍，年增長(zhǎng)率為％，199x年、200x年增長(zhǎng)率分別為％、％。論文數(shù)世界排序已由199x年的第15位躍居200x年的第8位，位居美、英、日、德、法、加、意之后。

2、我國(guó)科技期刊在美國(guó)《工程索引》光盤檢索數(shù)據(jù)庫（ei）收錄的統(tǒng)計(jì)

我國(guó)科技期刊198x～200x年間，被ei數(shù)據(jù)庫收錄的計(jì)185種，其中，200x年收錄的達(dá)8503篇，比198x年增加了78％。值得注意的是：在200x年美國(guó)ei光盤數(shù)據(jù)庫收錄論文數(shù)量最多的前12種我國(guó)科技期刊中，全部是由我國(guó)重點(diǎn)大學(xué)、著名高校主辦的學(xué)報(bào)。我國(guó)科技期刊200x年被ei數(shù)據(jù)庫的收錄計(jì)113種，收錄論文數(shù)達(dá)9346篇。

3、我國(guó)科技期刊在美國(guó)《金屬文摘》（ma）光盤數(shù)據(jù)庫收錄的統(tǒng)計(jì)

199x—199x年間，被美國(guó)ma數(shù)據(jù)庫收錄的中國(guó)科技期刊計(jì)64種，收錄期刊論文15481篇，被收錄論文涉及三個(gè)學(xué)科，即：tg（金屬學(xué)、金屬工藝），tf（冶金），tb（一般工業(yè)技術(shù)）。我國(guó)科技期刊每年約40種被ma收錄。

199x—200x年被ma數(shù)據(jù)庫收錄的中國(guó)科技期刊計(jì)103種（200x年69種，200x年73種，收錄期刊數(shù)200x年比199x年增加％）。

199x年收錄我國(guó)科技期刊論文數(shù)1386篇，200x年收錄1736篇，200x年收錄1963篇，收錄論文數(shù)200x年比199x年增加％。

4、我國(guó)科技期刊在美國(guó)《化學(xué)文摘》（ca）被收錄的統(tǒng)計(jì)

199x—200x年，我國(guó)（含臺(tái)灣）科技期刊進(jìn)入美國(guó)ca千種表計(jì)177種（臺(tái)灣計(jì)17種），近來，我國(guó)科技期刊在5千種表的最好名次一直保持在200名以內(nèi)。

有兩點(diǎn)值得注意：

（1）入選美國(guó)ca最高名次的我國(guó)科技期刊是《高等學(xué)校化學(xué)學(xué)報(bào)》，其次是《中國(guó)化學(xué)快報(bào)》（英文版）和《科學(xué)通報(bào)》。

（2）目前我國(guó)科技期刊入選ca的期刊之比是177∶4420，入選率占1/25，比率太小。

二、我國(guó)科技期刊與國(guó)際性期刊的主要差距

1、我國(guó)科技期刊何以不被美國(guó)科學(xué)信息所（414）等著名檢索系統(tǒng)所看重

國(guó)際信貸課程論文 國(guó)際信貸問題的研究篇十六

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